Jak je váš 401(k) zdaněn, když odejdete do důchodu?

Když budete vybírat peníze z vašeho 401(k)—nebo „vzít distribuce,“ v IRS lingo—začnete oba si příjem z tohoto důchodu oporou a tvář jeho daňové důsledky. Pro většinu lidí, a s většinou 401(k)s, distribuce jsou zdaněny jako běžný příjem. Nicméně, daňové zatížení, budete vynakládat liší podle typu: tradiční nebo Roth 401(k), a tím, jak a kdy budete vybírat peníze z něj.,

zjistit své daně z tradičních distribucí 401(k)

z pravidelných nebo tradičních distribucí 401 (k) jsou při jejich daňovém zacházení poměrně jednoduché. Vaše příspěvky do plánu byli placeni s pre-dolary daňových poplatníků, což znamená, že byly pořízeny „z vrcholu“ své hrubé mzdy, snížení zdanitelného příjmu, a to znamená, že daně z příjmu zaplacené v té době. Kvůli tomuto odkladu se daně splatné z fondů 401 (k), jakmile začnou distribuce.,

distribuce z těchto plánů jsou obvykle zdaněny jako běžný příjem sazbou pro vaši daňovou skupinu v roce, kdy provedete výběr. Existuje však několik výjimek, včetně případů, kdy jste se narodili před rokem 1936 a vaši distribuci berete jako paušální částku. V takovém případě můžete mít nárok na zvláštní daňové zacházení.

situace je téměř stejná pro tradiční IRA, další daňově odložený důchodový účet, který nabízí někteří menší zaměstnavatelé (jako SEP IRA) nebo může být také otevřen jednotlivcem., Příspěvky na tradiční IRAs jsou také vyrobeny s dolary před zdaněním, a tak daně jsou splatné na ně, když jsou peníze staženy.

Daně na Tradiční 401(k)

stejně Jako u jiných příjmů, výnosů z tradičních 401(k) a tradiční IRA účtů jsou zdaněny na přírůstkovém základě tak, že s stále vyšší sazby pro postupně vyšší úrovně příjmů. Sazby byly sníženy zákonem o snižování daní a pracovních míst z roku 2017. Základní struktura, která se skládá ze sedmi daňových pásem, však zůstává nedotčena, stejně jako odstupňované sazby. Tato redukce má navíc vypršet v roce 2025.,

Pro daňový rok 2020, například, splatné 15. dubna 2021, manželský pár, který soubory společně a vydělává 80.000 dolarů dohromady zaplatí 10% daň na prvních $19,400 příjmů, 12% na další $59,550, a 22% na zbývajících $1,050. Pokud by příjmy páru vzrostly natolik, že vstoupily do další daňové skupiny, mohly by být některé dodatečné příjmy zdaněny další nejvyšší přírůstkovou sazbou 24%.,

vzhůru tečení sazby daně je důležité, aby zvážila, jak 401(k) výběry, které jsou nutné po zapnutí 72, může mít vliv na vaše daně, jakmile jsou přidány do jiných příjmů. „Daně z vašich distribucí 401 (k) jsou důležité,“ říká Curtis Sheldon, CFP®, prezident společnosti C.L. Sheldon & Company LLC v Alexandrii, Va. „Ale co je důležitější, je, ‚co bude vaše 401 (k) distribuce dělat, aby vaše další daně a poplatky?,'“

Sheldon uvádí jako příklad zdanění dávek sociálního zabezpečení., Sociální dávky v důchodu obvykle nepodléhají dani z příjmu, pokud celkový roční příjem příjemce nepřekročí určitou částku. Značný 401(k) rozdělení může někoho tlačit, příjem nad tento limit, což způsobuje velkou část Sociálních dávek, aby se stal dani pokud by byly nezdaněné bez rozdělení. Pokud váš roční příjem přesáhne $34,000 ($44,000 pro manželské páry) 85% dávek sociálního zabezpečení mohou být zdaněny.,

takový příklad zdůrazňuje důležitost věnovat velkou pozornost tomu, kdy a jak vybíráte peníze z vašeho 401(k).

daně z Roth 401(k)

s Roth 401 (k), daňová situace je jiná. Stejně jako u Roth IRA, peníze, které přispíváte na Roth 401(k), jsou vyrobeny s dolary po zdanění, což znamená, že jste v té době nedostali daňový odpočet za příspěvek. Takže, protože jste již byli zdaněni z příspěvků, je nepravděpodobné, že budete také zdaněni z vašich distribucí, pokud jsou vaše distribuce kvalifikované.,

aby se distribuce kvalifikovaly, musí mít Roth dostatečně „stárnoucí“ (tj. „Zatímco v určených Roth 401(k) roste bez daně, a být opatrní, že potkáte pět-rok stárnutí pravidla a plán distribuce pravidel získat tax-free distribuce léčby po dosažení věku 59½,“ říká Charlotte. A. Dougherty, SRP®, zakladatel Dougherty & Associates, v Cincinnati, Ohio.,

jedna důležitá poznámka: tato pravidla a omezení se vztahují na peníze získané vaším účtem: cokoli nad rámec toho, co jste do něj vložili. Na rozdíl od tradičních 401 (k) můžete distribuovat své příspěvky z odrůdy Roth kdykoli bez trestu. Výdělky je však třeba stále vykazovat ve vašem daňovém přiznání; ve skutečnosti celá distribuce Ano.,

Jako tradiční 401(k), podmínky Roth 401(k)stanovit, že požadované minimální distribuce (RMDs) musí začít podle věku 72 (na rozdíl od Roth IRAs), i když tento požadavek byl také upuštěno pro tyto účty v roce 2020 po zavedení se STARÁ Zákon.

váš Roth 401 (k) však není zcela jasný, daňový. Pokud váš zaměstnavatel odpovídá vašim příspěvkům na Roth, tato část peněz se považuje za vydělané dolary před zdaněním. Takže budete muset platit daně z těchto příspěvků, když budete mít distribuce., Jsou zdaněny jako běžný příjem.

Speciální 401(k) Daňové Strategie

Pro některé daňové poplatníky, jiné strategie týkající se penzijních účtů může umožnit snížení své daňové sousto.

Prohlašuji, že Akciové Společnosti Kapitálový Zisk

Některé společnosti, odměnu zaměstnancům akcie, a často podporovat příjemců držet tyto investice do 401(k)y nebo jiných penzijních účtů. Zatímco toto uspořádání může mít nevýhody, jeho potenciální plusy mohou zahrnovat příznivější daňové zacházení.,

Christopher Cannon, MS, SRP®, RetireRight Pittsburghu, říká, že „Zaměstnavatel zásob v 401(k), mohou být způsobilé pro čisté nerealizované zhodnocení léčby. To znamená, že růst akcií nad základem je považován za míru kapitálového zisku, nikoli za běžný příjem. To může znamenat obrovské daňové úspory. Příliš mnoho účastníků a poradců to chybí při rozdělování peněz nebo převrácení 401 (k) do IRA.“

finanční plánovači obecně považují placení dlouhodobé daně z kapitálových zisků za výhodnější pro daňové poplatníky než vznik daně z příjmu., Pro ty, kteří jsou ve vyšších daňových pásmech, jsou sazby daně z příjmu přibližně dvakrát vyšší než sazby, které žádají o kapitálové zisky. Od daňového roku 2020 a 2021 jsou sazby daně z kapitálových zisků nulové, 15% a 20% v závislosti na úrovni vašeho příjmu.

Převalte prostředky

můžete se také vyhnout zdanění vašich příjmů Roth 401 (k), pokud je váš výběr pro účely převrácení. Pokud jsou finanční prostředky jednoduše přesunuty do jiného důchodového plánu nebo do plánu manžela / manželky přímým převrácením, nevznikají žádné další daně., Pokud převrácení není přímé, což znamená, že prostředky jsou rozděleny držiteli účtu spíše než z jedné instituce do druhé, musí být prostředky uloženy na jiném účtu Roth 401(k) nebo Roth IRA do 60 dnů, aby se zabránilo zdanění.

nepřímý převrácení navíc znamená, že část distribuce připadající na příspěvky nemůže být převedena na jinou Roth 401 (k), ale může být převedena do Roth IRA. Část výdělku distribuce může být uložena na jeden typ účtu.,

Spodní Řádek

Řízení a minimalizaci daňové zátěže z vašeho 401(k) účet začíná s výběrem mezi Roth 401(k), financovaný post-daňových příspěvků, a tradiční 401(k), který obdrží zisk před zdaněním. Někteří odborníci doporučují držet obojí, aby se minimalizovalo riziko placení všech výsledných daní nyní nebo všechny z nich později.,

stejně Jako u mnoha jiných rozhodnutí k odchodu do důchodu, volba mezi Roth a běžné účty—pokud máte přístup k jak—bude záviset na takové individuální faktory, jako je váš věk, příjem, daňového pásma, a domácí stav. Vzhledem ke složitosti vážení těchto úvah a další je moudré vyhledat odbornou radu.,