Pokud jste v poslední době samostatně výdělečně činné Kanadské nebo uvažujete o spuštění vlastního podnikání/přidání extra příjem s vedlejšák, můžete být zvědaví, co daňové požadavky a důsledky by být. Kromě dodatečných informací, které uvedete do daňového přiznání, můžete být také požádáni o registraci na účet GST / HST a stát se žadatelem o registraci GST/HST., To znamená, že budete muset vybírat a převádět daň z prodeje kanadské Revenue Agency čtvrtletně nebo ročně.
co je to GST / HST?
Zboží a Služeb Daní (GST) je 5% daň aplikovaná na většinu zdanitelných položek a služeb ve všech provinciích a teritoriích v Kanadě – s výjimkou případů, kdy existuje dohoda, že mají GST shromážděných společně s Provinční Prodejní Daně (PST). V takovém případě jsou GST a PST nahrazeny harmonizovanou daní z prodeje (HST). Jedná se o provincie a území, které jsou klasifikovány jako „zúčastněné“.,
Alberta například nemá žádné provinční daně z prodeje, takže pytel preclíků 1.00 $vás bude stát 1.05 $při pokladně. V Ontariu, například, kde je HST, že $ 1.00 pytel preclíky by stálo $ 1.13, jako HST v Ontariu je v současné době 13%.
tabulka provinčních sazeb GST / HST a kalkulačka najdete zde.
jsem povinen účtovat / sbírat GST / HST?
ne veškeré zboží a služby podléhají GST / HST a ne všechny podniky jsou povinny účtovat, vybírat a odvádět daň., Zda GST/HST je faktorem ve vašem podnikání přijde na dva faktory: typ nabídky, kterou prodáváte a množství prodeje máte.
GST/HST Kategorií
Kanada Příjmy Agentury kategorizuje zboží & služby do tří skupin:
- povinné k Dani – GST/HST je nabitá, shromažďovány a prominuto. Jako žadatel o registraci můžete také požadovat kredity (tzv. Input Tax Credits nebo ITC) za GST/HST zaplacené za výrobu zboží a služeb.,
- Nulové-hodnocené – GST/HST není účtován, shromažďovány nebo promine, ale jako žadatel o registraci, můžete tvrdit, ITC pro GST/HST zaplatil na výrobu zboží a/nebo služeb. Pokud vaše firma prodává okurky na farmářském trhu, například, žádný GST/HST není účtován / shromažďován od vašich zákazníků, protože čerstvá zelenina je nulová. Taky, pokud prodáváte své služby podnikům mimo Kanadu, které nejsou registrovány, tyto prodeje by byly klasifikovány jako nulové hodnocení.,
- osvobozen – GST / HST není účtován, ani shromažďovány a jako žadatel o registraci, nemůžete tvrdit ITC je pro jakékoliv GST / HST zaplaceno. Příklady osvobozených služeb zahrnují hudební lekce a poplatky za péči o děti.
příklady každého typu skupiny jsou k dispozici na webové stránce CRA nabít GST/HST – Typ dodávky.
jde o váš prodej
S několika výjimkami (včetně taxikářů a ride-share partnery), povinnost registrovat se pro GST/HST nemusí vstoupit v platnost, dokud jste již „malé dodavatele“. To se často nazývá pravidlo $30,000.,
už nejsi malé dodavatele, pokud vaše příjmy (před náklady) je více než:
- 30 000 dolarů během jednoho kalendářního čtvrtletí (3 po sobě jdoucích měsíců), nebo
- 30 000 dolarů v předchozích čtyřech po sobě jdoucích kalendářních čtvrtletí (kalendářní rok). Důležitý je rozdíl mezi kalendářním rokem a čtyřmi čtvrtletími.
- například, pokud vaše podnikání přivedli více než $30K mezi 1. červencem a 30. června následujícího roku, prošel si prahu jako malý dodavatel i když váš příjem byl nižší než $30K každý kalendářní rok.,
jakmile vaše firma vydělá $ 30,001 V jednom čtvrtletí nebo v posledních čtyřech čtvrtletích dohromady, už nejste malým dodavatelem. To znamená, že jste povinni se okamžitě zaregistrovat na GST/HST a začít účtovat, vybírat a odvádět daň. První prodej, který provedete v tomto bodě, by měl zahrnovat GST / HST podle místa dodávky.
dobrovolná registrace pro GST / HST
v některých situacích má dobrovolná registrace pro GST / HST smysl, i když nejste povinni. Jedním z důvodů je získat náskok na řádné vedení záznamů., Dalším důvodem by bylo, kdybyste věděli, že vaše firma bude poměrně rychle překročit práh malého dodavatele-je to 30 000 dolarů v prodeji, nikoli zisk.
dobrovolná registrace pro GST / HST je dobrý nápad, pokud vyrábíte nebo prodáváte dodávky s nulovým hodnocením. I když není nutné účtovat GST / HST na prodej, ITC je lze uplatnit. Další dobrý důvod, proč se registrovat dobrovolně, je, pokud budete muset strávit spoustu peněz dopředu, aby si vaše podnikání v chodu, protože ITC na několika prvních výnosy by poskytovat náhradu GST/HST zaplaceno, a že další peníze by mohly pomoci firmě růst trochu rychleji.,
Pokud jste povinni se zaregistrovat do GST / HST pro své samostatné výdělečné činnosti, znalost podrobností může být velmi užitečná a pomůže vyhnout se sankcím a zájmům.
Jak mohu začít hlášení / sledování mé GST / HST?
jakmile zjistíte, že jste povinni nebo se dobrovolně rozhodnete zaregistrovat do GST / HST, budete se muset zaregistrovat u kanadské agentury pro příjmy. Tento proces je poměrně jednoduchý a lze jej provést zcela online prostřednictvím programu Business Registration Online (BRO).,
vedení záznamů
jakmile začnete sbírat GST/HST, správné vedení záznamů se stává ještě důležitějším. Příliš často noví žadatelé o registraci zapomínají tyto prostředky oddělit a čelí důsledkům špatného vedení záznamů.
uspořádat s vašimi financemi je jednoduché s QuickBooks osoby Samostatně výdělečně Činné, mobilní aplikace, která umožňuje snadno zůstat v kontrole svých podnikatelských financí a pomůže vám připravit se na daňové čas, zatímco na cestách s snadné náklady, počet ujetých kilometrů, faktura a HST sledovat všechny na jednom místě., Uživatelé QuickBooks samostatně výdělečně činných najít v průměru $4,340 v daňových úspor za rok.
Používejte nástroje pro daň z prodeje QuickBooks
pokud jde o sledování každodenních obchodních výdajů, mnoho podnikatelů jde digitálně. QuickBooks Self-Employed vám pomůže zůstat pod kontrolou vašich obchodních financí a připravit se na daňový čas na cestách, se snadnou daní z prodeje, náklady, najetých kilometrů a sledováním faktur. Aplikace umožňuje snadné dávat pozor na celkové zdraví vašeho podnikání., Pomocí této aplikace můžete přesně vidět, kolik peněz jde a vychází, přímo ze smartphonu nebo tabletu.
použijte funkci QuickBooks Self-Employed ‚ s expense tracking pro automatické sledování a kategorizaci vašich výdajů s daní z prodeje, takže jste připraveni přijít daňový čas. Seznamy kategorií odpovídají formuláři CRA T2125, takže bude snadné vyplnit, když podáte daně.
S Daně z Prodeje funkce v QuickBooks osoby Samostatně výdělečně Činné, můžete nyní sledovat a účet za odběr a platba Zboží a Služeb Daní (GST), Provinční Daň z Prodeje (PST), a Harmonizovaného Daň z Prodeje (HST)., Podívejte se na video níže se dozvíte, jak kategorizovat své výdaje a přidat daně z prodeje v sekundách, nebo si přečtěte více zde pro krok za krokem návod, jak snadno vypočítat daň z prodeje s Quickbooks osoby Samostatně výdělečně Činné.
Dodržování předpisů
Poté, co jste se zaregistrovali pro GST/HST, a začít sbírat a nabíjení GST/HST, jste povinni dát svým zákazníkům vědět, že GST/HST je buď zahrnuta v cenách nebo budou přidány samostatně., Tyto informace musí být jasně uvedeno na vaší faktuře, smlouvě nebo zveřejněny na znamení snadno viditelné pro zákazníky a musí obsahovat GST/HST sazby účtovány spolu s vaším registračním číslem.
musíte také vyplnit a odeslat návrat GST/HST. V závislosti na vaší firmě budete možná muset podat návrat měsíčně, čtvrtletně nebo jen jednou ročně. Co časový rámec, jakékoli GST/HST částky, které jste shromáždili jsou finanční prostředky, které jste si vzali od někoho v „trust za Korunu“ – a musí být poukázány na CRA spolu s návratem., Tyto prostředky nemají být uchovávány vámi, ani používány vámi, a protože se jedná o“ svěřenské fondy“, CRA s nimi zachází velmi vážně.
návrat GST / HST
před zahájením návratu GST/HST připravte všechna čísla. Pokud používáte metodu quick, budete potřebovat celkovou částku shromážděnou ve vykazovaném období. Pokud používáte běžnou metodu, budete potřebovat jak částky vybrané od zákazníků, tak zaplacené na výdajích.
CRA má k dispozici spoustu pokynů pro dokončení návratu GST / HST., Můžete přistupovat line-by-line vysvětlení, příklady jak pro účetní metody, a dokonce i video tutoriály! Tuto příručku najdete velmi užitečnou: Obecné Informace pro žadatele o registraci GST/HST, stejně jako tento odkaz CRA: GST / HST pro podniky.
TurboTax OSVČ vás provede vašimi daněmi krok za krokem a automaticky vás vyzve k zadání všech příslušných specifických odpočtů pro osoby samostatně výdělečně činné, abyste si byli jisti, že jsou přesné a získáte maximální refundaci. Stejně jako všechny produkty TurboTax, TurboTax Self-Employed je podpořena naše maximální záruka vrácení peněz, takže můžete podat v naprosté důvěře.,
Pokud hledáte pro větší podporu, jsou tam dva TurboTax Žít možností pro osoby samostatně výdělečně činné Kanaďané:
- TurboTax Žít, Pomáhat & Recenze osvč poskytuje živé, on-demand přístup k daňovým a produktu radu, jak si připravit váš návrat, pak úplný přezkum dokončen návrat.
- s TurboTax Live Full Service Self-Employed odborník TurboTax vám plně připraví, optimalizuje, zkontroluje a podá vaše daně. Odborníci TurboTax mají v průměru 17 let zkušeností s přípravou daní a jsou k dispozici na vyžádání, aby stres z daňové doby., Plus, TurboTax Live Full Service zahrnuje celoroční podporu auditu pro větší důvěru. (Naše plná služba není k dispozici pro obyvatele QC).