Hvis du er en nyligt selvstændige Canadiske eller du tænker på at starte din egen virksomhed/tilføjelse af en ekstra indkomst med en side gig, kan du være nysgerrig omkring, hvad de skattemæssige krav og konsekvenser ville være. Bortset fra de ekstra oplysninger, du vil medtage på din selvangivelse, kan du også være forpligtet til at registrere dig for en GST/HST-konto og blive en GST/HST Registrant., Dette betyder, at du bliver bedt om at indsamle og overføre omsætningsafgiften til Canada Revenue Agency kvartalsvis eller årligt.
Hvad er GST / HST?
De Varer og Tjenesteydelser Tax (GST) er en 5% skat anvendt i de fleste afgiftspligtige varer og tjenesteydelser i alle provinser og territorier i Canada – undtagen hvor der er en aftale om at have GST indsamles sammen med Provincial Salg Skat (PST). I så fald erstattes GST og PST med en harmoniseret omsætningsafgift (HST). Disse er provinser og territorier, der er klassificeret som “deltagende”.,
Alberta har for eksempel ingen provinsielle omsætningsafgifter, så en $1,00 pose saltkringler vil koste dig $1,05 ved kassen. I Ontario, for eksempel, hvor der er HST, at $1,00 pose saltkringler ville koste $1,13, som HST i Ontario er i øjeblikket 13%.
en GST / HST provinsielle satser tabel samt en lommeregner, kan findes her.
skal jeg oplade/indsamle GST / HST?
ikke alle varer og tjenester er underlagt GST/HST, og ikke alle virksomheder er forpligtet til at opkræve, opkræve og overføre skatten., Hvorvidt GST/HST er en faktor i din virksomhed kommer ned til to faktorer: den type forsyning, du sælger, og mængden af salg, du har.
GST/HST Kategorier
Canada Revenue Agency kategoriserer varer & tjenester i tre grupper:
- Skattepligtige – GST/HST er opladet, indsamlet og sendt. Som registrant kan du også kræve kreditter (kaldet Input Ta.Credits eller ITC ‘ er) for GST/HST betalt for at producere varerne og tjenesterne.,
- nul-vurderet-GST/HST debiteres ikke, indsamles eller overføres, men som registrant kan du kræve ITC ‘ er for GST/HST betalt for at fremstille varerne og / eller Tjenesterne. Hvis din virksomhed sælger agurker på landmandens marked, for eksempel, opkræves/HST ikke fra dine kunder, fordi friske grøntsager er nul-ratede. Også, hvis du sælger dine tjenester til virksomheder uden for Canada, der ikke er registreret, disse salg vil blive klassificeret som nul-rated samt.,
- undtaget-GST/HST debiteres ikke eller indsamles, og som registrant kan du ikke kræve ITC ‘ er for nogen betalt GST / HST. Eksempler på fritagne tjenester omfatter musikundervisning og børnepasningsgebyrer.
eksempler på hver gruppe type er tilgængelig på CRA webebside Oplad GST / HST – type forsyning.
Det handler om dit salg
Med nogle få undtagelser (herunder taxa chauffører og ride-dele partnere), kravet om at registrere for GST/HST ikke træde i kraft, indtil du ikke længere er en “lille leverandør”. Dette kaldes ofte $ 30,000 reglen.,
Du er ikke længere en lille leverandør, når din indtjening (før omkostninger), der er mere end enten:
- $30.000 i et enkelt kvartal (3 på hinanden følgende måneder), eller
- $30,000 inden for de foregående fire på hinanden følgende kalenderår kvartaler (ikke kalenderåret). Sondringen mellem et kalenderår og fire kvartaler er vigtig.hvis din virksomhed for eksempel indbragte mere end $ 30K mellem 1. juli og 30. Juni det følgende år, har du passeret tærsklen som en lille leverandør, selvom din omsætning var mindre end $30K hvert kalenderår.,
så snart din virksomhed tjener $30,001 i et enkelt kvartal eller i de sidste fire kvartaler kombineret, er du ikke længere en lille leverandør. Det betyder, at du er forpligtet til at registrere dig for GST/HST med det samme og begynde at opkræve, indsamle og eftergive skatten. Det første salg, du foretager på dette tidspunkt, skal omfatte GST/HST pr.
frivillig registrering for GST/HST
i nogle situationer giver frivilligt registrering til GST / HST mening, selvom du ikke er påkrævet. En af grundene er at få et forspring på korrekt registrering., En anden grund ville være, hvis du ved, at din virksomhed ville overskride den lille Leverandørgrænse ret hurtigt – det er $30,000 i salg, ikke overskud.frivillig registrering af GST / HST er en god ide, hvis du producerer eller sælger nul-ratede forsyninger. Selvom det ikke er nødvendigt at opkræve GST/HST på salg, kan ITC ‘ er kræves. En anden god grund til at registrere frivilligt, hvis du er nødt til at bruge en masse penge up front for at få din virksomhed i gang, fordi ITC ‘ s på de første par afkast vil give en tilbagebetaling af GST/HST betalt, og at ekstra kontanter, der kan hjælpe virksomheden med at vokse lidt hurtigere.,
Hvis du er forpligtet til at registrere dig for GST / HST for dine selvstændige aktiviteter, kan det være meget nyttigt at kende detaljerne og hjælpe med at undgå sanktioner og renter.
Hvordan begynder jeg at rapportere/spore min GST / HST?
Når du har fastslået, at du er forpligtet til eller frivilligt vælger at registrere dig for GST/HST, skal du registrere dig hos Canada Revenue Agency. Processen er ganske enkel og kan gøres helt online via Business Registration Online (BRO) program.,
registrering
Når du begynder at indsamle GST / HST, bliver korrekt registrering endnu vigtigere. Alt for ofte glemmer nye registranter at adskille disse midler og står over for konsekvenserne af dårlig registrering.
Opholder sig organiseret med din økonomi er enkel med QuickBooks Selvstændige, en mobil app, der gør det nemt at bevare kontrollen over din virksomhed finanser og hjælper dig med at forberede til skat tiden, mens du er på farten med stor bekostning, kilometertal, faktura og HST sporing på ét sted., Brugere af selvstændige Selfuickbooks finder i gennemsnit $ 4,340 i skattebesparelser om året.
brug Salesuickbooks Sales Ta.Tools
når det kommer til at holde styr på de daglige forretningsudgifter, bliver mange iværksættere digitale. Selfuickbooks selvstændige hjælper dig med at holde styr på din virksomheds økonomi og forberede dig på skattetid, mens du er på farten, med let moms, udgift, kilometertal og fakturasporing. Den app gør det nemt at holde et vågent øje med den generelle sundhed i din virksomhed., Med denne app kan du se nøjagtigt, hvor mange penge der går ind og kommer ud, lige fra din smartphone eller tablet.
Brug QuickBooks Selvstændige regning tracking-funktion for automatisk at registrere og kategorisere dine udgifter med salg skat, så du er klar kommer skat tid. Kategorilisterne matcher Cras T2125-formular, så det vil være let at udfylde, når du arkiverer dine skatter.
Med Salg Skat har i QuickBooks Selvstændige, du kan nu spore og står for opkrævning og betaling af Varer og Tjenesteydelser Tax (GST), Provinsielle Salg Skat (PST), og Harmoniseret Sales Tax (HST)., Se videoen nedenfor for at lære at kategorisere dine udgifter og tilføje moms på få sekunder, eller læs mere her for en trinvis vejledning om, hvordan du nemt beregner moms med selvstændige Selfuickbooks.
Compliance
når du har tilmeldt dig GST/HST og begynder at indsamle og oplade GST/HST, skal du fortælle dine kunder, at GST / HST enten er inkluderet i prissætningen eller vil blive tilføjet separat., Disse oplysninger skal være tydeligt angivet på din faktura, kontrakt eller bogført på et skilt, der er let synligt for kunderne, og skal indeholde den GST/HST-sats, der opkræves sammen med dit registreringsnummer.
du er også forpligtet til at udfylde og indsende en GST/HST afkast. Afhængigt af din virksomhed skal du muligvis indsende et afkast månedligt, kvartalsvis eller bare en gang om året. Uanset tidsrammen er eventuelle GST / HST – beløb, du har indsamlet, midler, som du har taget fra nogen I “trust for the Cro .n” – og skal overføres til CRA sammen med afkastet., Disse midler skal ikke opbevares af jer eller bruges af jer, og fordi disse er “trustfonde”, behandler CRA dem meget alvorligt.
GST/HST Return
før du starter dit GST / HST return, skal du have alle dine numre klar. Hvis du bruger quickuick-metoden, skal du bruge det samlede beløb, der er indsamlet i rapporteringsperioden. Hvis du bruger den almindelige metode, har du brug for både de beløb, der er indsamlet fra kunder og betalt på udgifter.
CRA har masser af vejledning til rådighed for at fuldføre din GST / HST afkast., Du kan få adgang til line-by-line forklaringer, eksempler på både regnskabsmetoder, og endda video tutorials! Du finder denne vejledning meget nyttig: Generelle oplysninger om GST/HST-registranter samt dette CRA-link: GST/HST for virksomheder.Turbota.selvstændige leder dig gennem dine skatter trin for trin, og beder dig automatisk om at indtaste alle relevante selvstændige specifikke fradrag, så du kan være sikker på, at det er korrekt, og du får din maksimale refusion. Ligesom alle Turbota.produkter, er Turbota. selvstændige bakkes vores maksimale tilbagebetaling garanti, så du kan indgive i fuld tillid.,
Hvis du leder efter mere support, er der to Turbota.Live-muligheder for selvstændige canadiere:
- Turbota. Live Assist & anmeldelse selvstændige giver live, on-demand adgang til skatte-og produktrådgivning, når du forbereder dit afkast, derefter en fuld gennemgang af det afsluttede afkast.
- med Turbota.Live fuld Service selvstændig en Turbota.-ekspert vil fuldt ud forberede, optimere, gennemgå og arkivere dine skatter for dig. Turbota.-eksperter har i gennemsnit 17 års erfaring med at forberede skatter og er tilgængelige on-demand for at tage stresset ud af skattetiden., Plus, Turbota.Live fuld Service inkluderer året rundt revision support for ekstra tillid. (Vores fulde Service er ikke tilgængelig for residentsc-beboere).