Hvordan beskattes din 401 (k), når du går på pension?

Når du trækker penge fra din 401(k)—eller “tage distributioner” i IRS lingo—begynder du både at nyde indkomsten fra denne pensionering og står over for dens skattemæssige konsekvenser. For de fleste mennesker, og med de fleste 401(k)s, udlodninger beskattes som almindelig indkomst. Den skattebyrde, du pådrager dig, varierer dog efter den type, du har: traditionel eller Roth 401(k), og efter hvordan og hvornår du trækker penge ud af det.,

Find ud af dine skatter på en traditionel 401(k)

distributioner fra en almindelig eller traditionel 401(k) er ret enkle i deres skattebehandling. Dine bidrag til planen blev betalt med dollars før skat, hvilket betyder, at de blev taget “fra toppen” af din bruttoløn, hvilket reducerede din skattepligtige arbejdsindkomst og dermed de indkomstskatter, du betalte på det tidspunkt. På grund af denne udsættelse forfalder skatter på 401(k) – midlerne, når fordelingerne begynder.,

normalt beskattes fordelingerne fra sådanne planer som almindelig indkomst til kursen for din skattekonsol i det år, du foretager tilbagetrækningen. Der er dog nogle få undtagelser, herunder hvis du er født før 1936, og du tager din distribution som et engangsbeløb. I så fald kan du kvalificere dig til særlig skattebehandling.

situationen er stort set den samme for en traditionel IRA, en anden skatte-udskudt pensionering konto, der tilbydes af nogle mindre arbejdsgivere (som en SEP IRA), eller det kan også være åbnet af en enkelt person., Bidrag til traditionelle IRA ‘ er er også lavet med før skat dollars, og så skatter forfalder på dem, når pengene er trukket tilbage.

skatter på en traditionel 401(k)

Som med andre indtægter beskattes udlodninger fra traditionelle 401(k) og traditionelle IRA-konti trinvis med stadigt højere satser for gradvist højere indkomstniveauer. Priser blev reduceret med skattelettelser og Jobs Act af 2017. Men den grundlæggende struktur, der består af syv skattebeslag, forbliver intakt, ligesom de graduerede satser. Derudover er denne reduktion indstillet til at udløbe i 2025.,

For den skat, år 2020, for eksempel, der skal betales April 15, 2021, et ægtepar som filer i fællesskab og tjener $80,000 sammen ville betale skat på 10% på de første $19,400 af indkomst, 12% på den næste $59,550, og 22% på de resterende $1,050. Hvis parrets indkomst steg nok til, at det kom ind i det næste skattekonsol, kunne nogle af de ekstra indtægter beskattes med den næste højeste trinvis sats på 24%.,

at opadgående krybe i skattesatsen gør det vigtigt at overveje, hvordan 401(k) udbetalinger, som er nødvendige, når du tænder 72, kan påvirke din skatteregning, når de er føjet til andre indtægter. “Afgifter på din 401(k) – distributioner er vigtigt,” siger Curtis Sheldon, fælles FISKERIPOLITIK®, formand for C. L. Sheldon & Company LLC i Alexandria, Va. “Men hvad der er vigtigere er ,” hvad vil dine 401 (k) distributioner gøre for dine andre skatter og afgifter?,'”

Sheldon nævner beskatning af sociale ydelser som et eksempel., Normalt er pensionsydelser til Social sikring ikke underlagt indkomstskat, medmindre modtagerens samlede årlige indkomst overstiger et bestemt beløb. En betydelig 401 (k) fordeling kunne skubbe en persons indkomst over denne grænse, hvilket får en stor del af sociale sikringsydelser til at blive skattepligtige, når de ville have været ubeskattet uden fordelingen. Hvis din årlige indkomst overstiger $ 34,000 ($44,000 for ægtepar) 85% af de sociale sikringsydelser kan beskattes.,et sådant eksempel understreger vigtigheden af at være meget opmærksom på hvornår og hvordan du trækker penge fra din 401(k).

skatter på en Roth 401(k)

med en Roth 401(k) er skattesituationen anderledes. Som med en Roth IRA, de penge, du bidrager til en Roth 401(k) er lavet med efter-skat dollars, hvilket betyder, at du ikke fik et skattefradrag for bidraget på det tidspunkt. Så da du allerede er blevet beskattet af bidragene, er det usandsynligt, at du også bliver beskattet af dine distributioner, forudsat at dine distributioner er kvalificerede.,

for at distributioner skal kvalificere sig, skal Roth have tilstrækkeligt “alderen” (det vil sige blevet etableret) fra det tidspunkt, du har bidraget til det, og du skal være gammel nok til at foretage udbetalinger uden straf. “Mens den udpegede Roth 401(k) vokser tax-free, være forsigtig, at du opfylder de fem år aging regel, og det er planen distribution regler for at modtage skattefri distribution behandling, når du fylder 59½,” ifølge Charlotte A. Dougherty, fælles FISKERIPOLITIK®, grundlægger af Dougherty & Associerede virksomheder, i Cincinnati, Ohio.,

en vigtig bemærkning: disse regler og begrænsninger gælder for de penge, der tjenes på din konto: alt ud over, hvad du har indbetalt til det. I modsætning til den traditionelle 401 (k) kan du til enhver tid tage fordelinger af dine bidrag fra Roth-sorten uden straf. Indtjeningen skal dog stadig rapporteres på din selvangivelse; faktisk gør hele distributionen det.,

Som den traditionelle 401(k), vilkårene for Roth 401(k)s bestemme, at der kræves minimum distributioner (RMDs) skal begynde med alder 72 (i modsætning til Roth IRAs), men dette krav blev også fritaget for disse konti i 2020 som følge af indførelsen af de BEKYMRER sig Akt.

men din Roth 401(k) er ikke helt klart, skattemæssigt. Hvis din arbejdsgiver matcher dine bidrag til en Roth, anses den del af pengene for at være lavet med før skat dollars. Så du bliver nødt til at betale skat af disse bidrag, når du tager distributioner., De beskattes som almindelig indkomst.

særlige 401(k) skattestrategier

for visse skatteydere kan andre strategier relateret til pensionskonti muliggøre en reduktion i deres skattebid.

Erklære Selskabet Lager en kapitalgevinst

Nogle virksomheder belønner medarbejdere med aktien, og ofte tilskynder modtagerne til at holde disse investeringer inden 401(k)s eller andre pensionskonti. Selvom dette arrangement kan have ulemper, kan dets potentielle plusser omfatte mere gunstig skattebehandling.,Christopher Cannon, MS, CFP®, fra RetireRight Pittsburgh, siger: “Arbejdsgiverbestand i 401 (k) kan være berettiget til netto urealiseret anerkendelsesbehandling . Hvad dette betyder er væksten i bestanden over grundlaget behandles til kapitalgevinstrater, ikke almindelig indkomst. Dette kan udgøre enorme skattebesparelser. For mange deltagere og rådgivere savner dette, når de distribuerer pengene eller ruller over 401(k) til en IRA.”

generelt overvejer finansielle planlæggere at betale den langsigtede kapitalgevinstskat for at være mere fordelagtig for skatteyderne end at pådrage indkomstskat., For dem i højere skattesatser er indkomstskattesatser omkring det dobbelte af dem, der gælder for kapitalgevinster. Fra skatteåret 2020 og 2021 er kapitalgevinstskattesatserne nul, 15% og 20% afhængigt af niveauet for din indkomst.

Roll Over Fund

Du kan også undgå beskatning af din Roth 401(k) indtjening, hvis din udbetaling er med henblik på en rollover. Hvis midlerne simpelthen flyttes til en anden pensionsplan eller til en ægtefælles plan via direkte rollover, opstår der ingen yderligere skatter., Hvis rollover er ikke direkte, hvilket betyder, at midlerne fordeles til kontohaveren, snarere end fra en institution til en anden, de midler, der skal deponeres i en anden Roth 401(k) eller Roth IRA konto inden for 60 dage for at undgå beskatning.

derudover betyder en indirekte rollover, at den del af distributionen, der kan henføres til bidrag, ikke kan overføres til en anden Roth 401(k), men kan overføres til en Roth IRA. Indtjeningsdelen af distributionen kan deponeres i begge kontotyper.,

den nederste linje

håndtering og minimering af skattebyrden på din 401(k)-konto begynder med valget mellem Roth 401(k), finansieret af bidrag efter skat, og en traditionel 401(k), der modtager indkomst før skat. Nogle fagfolk anbefaler at holde begge for at minimere risikoen for at betale alle de resulterende skatter nu eller dem alle senere.,

som med mange andre pensionsbeslutninger vil valget mellem Roth og almindelige konti—hvis du har adgang til begge—afhænge af sådanne individuelle faktorer som din alder, indkomst, skatteklasse og indenrigsstatus. I betragtning af kompleksiteten af vejer disse overvejelser, og mere, er det klogt at søge professionel rådgivning.,