Wir Leben in einem Zeitalter, wo jeder kann sein eigener Chef sein und Ihre Träume und Leidenschaften zu einem business. Viele Amerikaner haben zusätzlich zu ihrem traditionellen 9-5-Job eine „Nebenbeschäftigung“. Diese Nebenbeschäftigungen können alles sein, vom Unterrichten von Fitnesskursen bis zum Verkauf von Hautpflegeprodukten. Sie können praktisch jedes Hobby in einen Nebenauftritt verwandeln. Aber manchmal ist der Übergang vom Hobby zum Geschäft schwierig. Die Linien können unscharf werden., Es gibt mehrere Schritte, die Sie ergreifen können, um festzustellen, ob Ihre Verfolgung ein Hobby oder ein Geschäft ist.
Was ist der Unterschied zwischen einem hobby und einem Unternehmen?
Im Allgemeinen haben Menschen Hobbys zur Erholung, um keinen Gewinn zu erzielen. Unternehmen hingegen arbeiten normalerweise entweder mit Gewinn oder Verlust. Es ist wichtig herauszufinden, ob Ihre Tätigkeit als Unternehmen zählt, denn wenn Sie aufgrund von Startkosten mit Verlust arbeiten, können Sie diese Beträge abziehen, um Ihre Steuererklärung zu unterstützen.
Wie unterscheide ich Hobbyeinkommen vom selbständigen Einkommen?,
Stellen Sie sich zunächst diese 9 Fragen, wenn Sie feststellen, ob Sie ein Geschäft oder ein Hobby haben:
- Führen Sie genaue Aufzeichnungen?
- Beabsichtigen Sie, dass es profitabel ist, und spiegelt Ihre Zeit und Mühe das wider?
- Sind Sie auf das Einkommen aus der Tätigkeit angewiesen, um zu überleben?
- Ändern Sie Ihr Modell, um Ihr Geschäft profitabler zu machen?
- Haben Sie genug Wissen zu diesem Thema, um daraus ein Geschäft zu machen?
- Sind Ihre Verluste ein normaler Teil der Startkosten oder sind sie auf Umstände zurückzuführen, die Sie nicht kontrollieren können?,
- Haben Sie in der Vergangenheit einen Gewinn mit einer ähnlichen Aktivität erzielt?
- War dieser vergangene Gewinn konsistent oder sah er in einigen Jahren mehr Aktivität und in anderen weniger?
- Erwarten Sie in Zukunft einen Gewinn aus der Aktivität?
Versuchen Sie, diese Fragen mit Fakten zu beantworten und ehrlich zu sich selbst zu sein. Wenn Sie die meisten dieser Fragen mit “ Ja “ beantwortet haben, haben Sie wahrscheinlich ein Geschäft. Wenn Sie den meisten von ihnen mit „Nein“ geantwortet haben, haben Sie wahrscheinlich ein Hobby.
Wenn die Beantwortung dieser Fragen Sie immer noch verwirrt, betrachten Sie diese., Wenn Sie in drei der letzten fünf Jahre einen Gewinn erzielt haben, betrachtet die IRS Ihre Tätigkeit als gewinnbringend und als Geschäft. Diese Regel erstreckt sich auf zwei der letzten sieben Jahre für Aktivitäten mit Pferden wie Zeigen, Züchten und Rennen.
Wenn Sie kurz davor stehen, dass Ihr Unternehmen aufgrund mangelnder Rentabilität zu einem Hobby wird, führen Sie umfangreiche Aufzeichnungen und Quittungen. Machen Sie einen kurzfristigen Geschäftsplan, um den Gewinn zu steigern. Dies ist auch gut für Ihre Aufzeichnungen, falls Sie geprüft werden.
Kann ich noch Steuerabzüge für mein Hobby verwenden?
Nein., Nach dem Tax Cuts and Jobs Act von 2017 können verschiedene aufgeschlüsselte Abzüge für Steuerjahre nach 2017 nicht mehr abgezogen werden. So können keine hobbybezogenen Ausgaben abgezogen werden.
Für Steuerjahre vor 2018 würde die IRS Ihnen keine Verluste erlauben, wenn Ihre Aktivität als Hobby eingestuft würde. Sie können jedoch Hobbyausgaben und andere aufgeschlüsselte Abzüge nach Zeitplan A abziehen, jedoch nur, wenn sie mehr als 2% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens ausmachen – oder Ihr Bruttoeinkommen abzüglich Einkommensanpassungen., Darüber hinaus konnte der Betrag, den Sie für eine Ausgabe beanspruchen, das Gesamteinkommen aus Ihrem Hobby nicht überschreiten.
Die Informationen in diesem Artikel sind bis zum Steuerjahr 2020 (Steuern eingereicht 2021) auf dem neuesten Stand.