Hogyan adózik a 401 (k), amikor nyugdíjba vonul?

Ha vissza alapok a 401(k)—vagy a “vegye disztribúciók,” az APEH lingo—kezdődik, hogy mindketten élvezik a bevétel a nyugdíjas támasza, nézzen szembe a saját adózási következményeket. A legtöbb ember számára, a legtöbb 401(k)s esetén a disztribúciókat rendes jövedelemként adóztatják. A felmerülő adóterhek azonban az Ön típusától függően változnak: hagyományos vagy Roth 401 (k), valamint attól függően, hogy hogyan és mikor vonja vissza a pénzeszközöket.,

kitalálni az adókat a hagyományos 401(k)

disztribúciók rendszeres, vagy hagyományos, 401(k) meglehetősen egyszerű az adókezelés. A tervhez való hozzájárulását adózás előtti dollárral fizették ki, ami azt jelenti, hogy a bruttó fizetése “felülről” vették őket, csökkentve az adóköteles jövedelmét, így az abban az időben fizetett jövedelemadókat. A halasztás miatt a 401(k) alap után az adók esedékessé válnak, amint a disztribúciók megkezdődnek.,

általában az ilyen tervekből származó disztribúciókat rendes jövedelemként adóztatják a visszavonás évében az adókonzol adómértékén. Van azonban néhány kivétel, többek között, ha 1936 előtt született, és átalányösszegként veszi át az elosztását. Ebben az esetben Ön jogosult lehet különleges adóügyi elbánásra.

a helyzet nagyjából megegyezik egy hagyományos IRA-val, egy másik adó-halasztott nyugdíjszámlával, amelyet néhány kisebb munkáltató kínál (SEP IRA-ként), vagy magánszemély is nyithat., A hagyományos IRAs-hoz való hozzájárulások szintén adózás előtti dollárral készülnek, így a pénz visszavonásakor adót kell fizetni rájuk.

Adót Hagyományos 401(k)

Mint a többi jövedelem, disztribúciók, a hagyományos 401(k), valamint a hagyományos IRA számlák adóznak, az egyedi alapon, folyamatosan magasabb árak miatt egyre magasabb szintű jövedelem. A kulcsokat a 2017-es adócsökkentési és foglalkoztatási törvény csökkentette. De az alapstruktúra, amely hét adókonzolból áll, érintetlen marad, csakúgy, mint a fokozatos adókulcsok. Ezenkívül ez a csökkentés 2025-ben lejár.,

az adó 2020-ra, például a fizetendő április 15-én, 2021, egy házaspár, aki fájlok közösen, majd keres $80,000 együtt fizeti a 10% – os adó az első $19,400 a jövedelem, 12% – os a következő $59,550, 22% pedig a fennmaradó $1,050. Ha a pár jövedelme annyira emelkedett, hogy belépett a következő adókonzolba, akkor a kiegészítő jövedelem egy részét a következő legmagasabb, 24% – os növekménykulccsal lehet adóztatni.,

hogy felfelé kúszás az adókulcs teszi fontos, hogy fontolja meg, hogyan 401 (k) kivonás, amelyek szükségesek, miután bekapcsolja 72, hatással lehet az adó számlát, ha ők hozzá más jövedelem. “A 401(k) disztribúciókra kivetett adók fontosak” – mondja Curtis Sheldon, CFP®, a C. L. Sheldon elnöke & Company LLC Alexandriában, Va. De ami ennél is fontosabb: “mit fog tenni a 401 (k) osztalék az egyéb adókkal és díjakkal?,””

példaként említi a társadalombiztosítási ellátások megadóztatását., Általában a társadalombiztosítási nyugdíjazási ellátások nem tartoznak jövedelemadó hatálya alá, kivéve, ha a kedvezményezett teljes éves jövedelme meghalad egy bizonyos összeget. Egy jókora 401(k) engedély nyomni valakinek a jövedelme át ezt a határt, ami nagy részét a Szociális Biztonsági ellátások lesz adóköteles, ha lettek volna adózatlan nélkül a forgalmazási készül. Ha az éves jövedelem meghaladja $34,000 ($44,000 házaspárok) 85% a társadalombiztosítási ellátások megadóztatható.,

egy ilyen példa hangsúlyozza annak fontosságát, hogy kiemelt figyelmet fordítsunk arra, hogy mikor és hogyan vonunk ki pénzt a 401(k) – ból.

Roth 401(k)

Roth 401(k) adóval az adózási helyzet más. A Roth IRA-hoz hasonlóan a Roth 401(k) – hoz hozzájáruló pénz adózás utáni dollárból készül, ami azt jelenti, hogy abban az időben nem kapott adólevonást a hozzájárulásért. Tehát, mivel már megadóztatták a járulékokat, nem valószínű, hogy a disztribúciókat is megadóztatják, feltéve, hogy a disztribúciók képzettek.,

a disztribúciók minősítéséhez a Roth-nak kellően “idősnek” kell lennie (azaz megállapításra került) attól az időponttól kezdve, amikor hozzájárult ahhoz, hogy elég idős legyen ahhoz, hogy büntetés nélkül kivonjon. “Míg a kijelölt Roth 401 (k) adómentesen növekszik, ügyeljen arra, hogy megfeleljen az ötéves öregedési szabálynak és a tervelosztási szabályoknak, hogy adómentes elosztási kezelést kapjon, miután elérte az 59½ életkorát”-mondta Charlotte A. Dougherty, a CFP®, a Dougherty alapítója & Associates, Cincinnati, Ohio.,

egy fontos Megjegyzés: Ezek a szabályok és korlátozások a fiókja által megszerzett pénzre vonatkoznak: bármi, ami meghaladja azt, amit letétbe helyezett. A hagyományos 401(k) – vel ellentétben a Roth fajtából bármikor büntetés nélkül el lehet osztani a hozzájárulásait. A bevételeket azonban még mindig be kell jelenteni az adóbevallásban; valójában a teljes elosztás nem.,

Mint a hagyományos 401(k), a feltételeket a Roth 401(k)s kimondják, hogy a szükséges minimális disztribúciók (RMDs) azzal kell kezdenem, hogy 72 évesen (ellentétben Roth IRAs), bár ez a követelmény is lemondott ezek a számlák a 2020-as bevezetését követően az ÉRDEKEL Törvény.

azonban a Roth 401 (k) nem teljesen világos, adó-bölcs. Ha a munkáltató megegyezik a hozzájárulások egy Roth, hogy része a pénz kell tekinteni, hogy az adózás előtti Dollár. Tehát adót kell fizetnie ezekre a járulékokra, amikor kifizetéseket szed., Rendes jövedelemként adóznak.

különleges 401 (k) Adastratégiák

egyes adófizetők esetében a nyugdíjszámlákkal kapcsolatos egyéb stratégiák lehetővé tehetik adócsípésük csökkentését.

állapítsa meg a Társaság részvényeit tőkenyereségnek

egyes vállalatok részvényekkel jutalmazzák a munkavállalókat, és gyakran arra ösztönzik a kedvezményezetteket, hogy ezeket a befektetéseket 401(k)s vagy más nyugdíjszámlákon belül tartsák. Bár ennek az elrendezésnek hátrányai lehetnek, lehetséges előnyei közé tartozhat a kedvezőbb adózási bánásmód.,

Christopher Cannon, MS, CFP®, a RetireRight Pittsburgh, mondja: “A 401(k) – ben tartott munkáltatói állomány jogosult lehet a nettó nem realizált elismerési kezelésre. Ez azt jelenti, hogy az alap feletti állomány növekedését a tőkenyereség-arányok kezelik, nem pedig a szokásos jövedelem. Ez hatalmas adómegtakarítást eredményezhet. Túl sok résztvevő és tanácsadó hagyja ki ezt, amikor elosztja a pénzt, vagy átgurul a 401(k) egy IRA.”

általában a pénzügyi tervezők úgy vélik, hogy a hosszú távú tőkenyereség-adó megfizetése előnyösebb az adófizetők számára, mint a jövedelemadó., A magasabb adókonzolokban lévők esetében a jövedelemadókulcsok körülbelül kétszerese azoknak, amelyek tőkenyereségre vonatkoznak. A 2020-as és a 2021-es adóévtől kezdve a tőkenyereség-adókulcsok a jövedelmük szintjétől függően nulla, 15% és 20%.

Roll Over Funds

a Roth 401(k) jövedelmének megadóztatását is elkerülheti, ha a visszavonás rollover céljából történik. Ha az alapokat egyszerűen áthelyezik egy másik nyugdíjazási tervbe vagy a házastárs tervébe közvetlen átcsoportosítás útján, további adók nem merülnek fel., Ha az átcsoportosítás nem közvetlen, azaz a pénzeszközöket a számlatulajdonosnak osztják el, nem pedig egyik intézményről a másikra, a pénzeszközöket egy másik Roth 401(k) vagy Roth IRA számlán kell letétbe helyezni 60 napon belül az adózás elkerülése érdekében.

ezenkívül a közvetett borulás azt jelenti, hogy a hozzájárulásoknak tulajdonítható elosztás része nem ruházható át egy másik Roth 401(k) – ra, hanem átruházható egy Roth IRA-ra. Az elosztás jövedelemrészét mindkét típusú számlára lehet letétbe helyezni.,

az alsó sor

kezelése és minimalizálása, az adóterhek a 401(k) számla kezdődik a választás a Roth 401(k), által finanszírozott post-tax hozzájárulások, és a hagyományos 401 (k), amely megkapja az adózás előtti jövedelem. Egyes szakemberek azt tanácsolják, hogy mindkettőt tartsák annak érdekében, hogy minimalizálják az összes kapott adó megfizetésének kockázatát.,

mint sok más nyugdíjazási döntésnél—a Roth és a rendszeres számlák közötti választás-ha mindkettőhöz hozzáférsz-olyan egyedi tényezőktől függ, mint az életkor, a jövedelem, az adókonzol és a hazai státusz. Tekintettel a megfontolások mérlegelésének összetettségére, és még több, bölcs dolog szakmai tanácsot kérni.,