Mit Tax-Loss-Harvesting zur Verbesserung der Anlagerenditen

Tax-Loss-Harvesting ist eine Strategie, mit der Anleger alle Steuern minimieren können, die sie auf Kapitalgewinne oder ihr reguläres Einkommen schulden. Es kann auch die Gesamtinvestitionsrendite verbessern. Als Strategie beinhaltet die Steuerverlusternte den Verkauf einer Investition, die an Wert verloren hat, den Ersatz durch eine einigermaßen ähnliche Investition und die anschließende Verwendung der verlustbringenden Investition, um realisierte Gewinne auszugleichen.

Die steuerliche Verluststeuer gilt nur für steuerpflichtige Anlagekonten., Rentenkonten wie IRAs und 401 (k) Konten wachsen Steuer-latente so unterliegen keine Kapitalertragssteuern.

Steuerverlust verstehen

Ein Anlageverlust kann verwendet werden, um die Kapitalertragssteuer auf realisierte Gewinne in einem Anlageportfolio auszugleichen. Es kann auch verwendet werden, um Steuern auf das ordentliche Einkommen auszugleichen. Für ein Ehepaar, das gemeinsam anmeldet, können realisierte Verluste von bis zu 3,000 USD pro Jahr verwendet werden, um das normale Einkommen aus Bundeseinkommenssteuern auszugleichen.

Auch wenn ein Anleger in diesem Jahr keine Kapitalgewinne erwartet, bietet die Strategie zur steuerlichen Verlusternte dennoch Vorteile, da Kapitalverluste zum Ausgleich des ordentlichen Einkommens verwendet werden können., Darüber hinaus können Verluste auch in die Zukunft getragen und zum Ausgleich zukünftiger Gewinne verwendet werden.

Kapitalverlust

Manchmal kann eine Investition, die an Wert verloren hat, Ihrem Portfolio immer noch helfen. Wenn eine Investition fällt, können Sie diesen Verlust abziehen, was auch dazu beitragen kann, Ihre Gesamtinvestitionsrendite zu steigern. Angenommen, eine Person investiert zu Beginn des Jahres 10.000 USD in einen Exchange Traded Fund (ETF). Dann nimmt dieser ETF um 10% ab und fällt auf einen Marktwert von 9.000 US-Dollar. Dies gilt als ein Kapitalverlust von $1,000.,

Ein Kapitalverlust tritt immer dann auf, wenn ein Vermögenswert an Wert verliert. Ein Verlust gilt jedoch erst dann als steuerlich realisiert, wenn die Investition zu einem niedrigeren Preis als dem ursprünglichen Kaufpreis verkauft wurde.

Angenommen, der Markt kehrt den Kurs um und diese Investition schließt das Jahr bei 10,800 USD ab. Vor Steuern entspricht dies einer Rendite von 10% (nach Addition der typischen Dividendenrendite von 2%). Unter der Annahme, dass sich dieser Anleger in der höchsten Steuerklasse befindet, beträgt seine Nachsteuererklärung 9.4%, was einem Gewinn von ungefähr 8% plus einem Dividendengewinn von ungefähr 1.4% entspricht.,

Wenn dieser Investor jedoch beschlossen hätte, die Investition unmittelbar nach dem anfänglichen Kursrückgang zu verkaufen und zusätzliche Aktien mit dem Erlös zu kaufen, könnten sie diesen realisierten Verlust von $1,000 nutzen, um entweder steuerpflichtige Kapitalgewinne, die sie meldeten, oder Steuern auf ihr ordentliches Einkommen auszugleichen. Beim höchsten Steuersatz könnte dies ihnen möglicherweise 760 US-Dollar an Einkommensteuern einsparen. Dies würde auch eine zusätzliche 7.6% Rendite zu ihrer ursprünglichen $10,000 Investition hinzufügen.,

Mit Hilfe von Tax-Loss-Harvesting würde die Netto-Nachsteuerrendite dieses Anlegers nun ungefähr 16,6% oder 9% plus 7,6% betragen.

Einschränkungen für die steuerliche Verlustvermeidung

Neben den vom Internal Revenue Service (IRS) festgelegten Vorschriften gibt es gewisse Einschränkungen für die Wirksamkeit dieser Strategie.

Wash-Sale Rule

Anleger können beim Verkauf eines Wertpapiers keinen Kapitalverlust vom Kapitalgewinn desselben Wertpapiers abziehen. Dies wird als Waschverkauf bezeichnet., Wash-Sale-Regeln verhindern, dass Steuerzahler ein Wertpapier mit Verlust verkaufen oder handeln und innerhalb von 30 Tagen vor oder nach diesem Verkauf denselben Bestand oder dasselbe Wertpapier kaufen—oder einen „im Wesentlichen identischen“ (oder einen Vertrag oder eine Option dazu erwerben). Im Falle eines Waschverkaufs kann Ihre Steuerabschreibung vom IRS nicht zulässig sein.

Für Anleger, die ihre Verluste auffangen und gleichzeitig Verstöße gegen die Waschregeln vermeiden möchten, besteht eine Strategie für eine einzelne Aktie, die an Wert verliert, darin, sie durch einen Investmentfonds oder ETF zu ersetzen, der auf dieselbe Branche abzielt., Auf diese Weise können Sie eine ähnliche Asset Allocation in Ihrem Portfolio beibehalten.

Steuerschuldschwelle

Bis zu 3.000 US-Dollar realisierter Kapitalverlust können verwendet werden, um Ihr steuerpflichtiges Einkommen in einem Jahr zu reduzieren (wenn der Steuerantragstatus eines Anlegers Single oder verheiratet ist Einreichung gemeinsam). Diejenigen, die verheiratet sind, aber getrennt eingereicht werden, können in einem Jahr bis zu 1,500 US-Dollar abziehen. Jeder zusätzliche Verlust kann zur Verwendung in zukünftigen Steuererklärungen vorwärts getragen werden.,

Verwaltungskosten

Das Abschließen einer Transaktion bei jedem Markteinbruch kann aus steuerlicher Sicht belastend sein. Eine allgemeine Regel ist, dass Sie den Verlust nur ernten sollten, wenn der Steuervorteil die Verwaltungskosten überwiegt.

Allerdings können sich Tax-Loss-Harvesting und Portfolio Rebalancing gut ergänzen. Periodisches Rebalancing kann eine Gelegenheit sein, verzögerte Investitionen zu identifizieren, die potenziell Kandidaten für die Steuerverlusternte sein könnten.,

Das Endergebnis

Steuergesetze schaffen die Möglichkeit, Steuerverluste als Anlagestrategie zu nutzen. Steuerersparnisse sollten Ihren Anlagezielen jedoch niemals im Wege stehen oder im Wege stehen. In einigen Fällen können Ihre Nachsteuererklärungen durch diese Strategie gesteigert werden, was zu einer schnelleren Vermögensakkumulation führt.

Der beste Ansatz kann jedoch darin bestehen, eine ausgewogene Strategie zu verfolgen und Ihr Portfolio häufig neu zu bewerten, um sicherzustellen, dass alle Ihre Investitionen Ihren Zielen entsprechen.,