Skatte-tap høsting er en strategi som kan hjelpe investorer minimere eventuelle skatter og avgifter, og de kan skylder på kapitalgevinst eller sin vanlige inntekt. Det kan også forbedre samlede avkastning. Som en strategi, skatt-tap fangst innebærer å selge en investering som har tapt verdi, og erstatte det med et noenlunde lignende investeringer, og deretter bruke den investering som selges på et tap for å kompensere for eventuelle realiserte gevinster.
Skatte-tap fangst gjelder bare å skattepliktig investment kontoer., Pensjoner som IRAs og 401(k) – kontoer vokse skatt-utsatt så er ikke underlagt kapitalgevinst avgifter.
– Tasten Takeaways
- Skatte-tap høsting er en strategi som kan hjelpe investorer minimere eventuelle skatter og avgifter, og de kan skylder på kapitalgevinst eller sin vanlige inntekt.
- noen Ganger er en investering som har mistet verdi kan fortsatt hjelpe din portefølje; hvis en investering dråper, kan du trekke fra som tap fra kapitalgevinst på grunn av, som kan også bidra til å øke din totale avkastning.,
- For et ektepar innlevering i fellesskap, opp til $3000 per år i innså kapitaltap kan brukes til å motregne gevinst skatt eller avgifter skyldte på alminnelig inntekt.
- SKATTEMYNDIGHETENE forbud investorer fra å trekke en kapital tap ved salg av en sikkerhet mot gevinst av den samme sikkerhet; dette kalles for en vask salg.
- En generell regel er at du bare skal høste tap dersom den skattemessige fordelen oppveier de administrative kostnadene.,
Forstå Skatt-Tap Fangst
En investering tap kan brukes til å motregne gevinst skatt på realisert gevinst på en investering portefølje. Det kan også brukes til å utlignet skatt på alminnelig inntekt. For et ektepar innlevering i fellesskap, opp til $3000 per år i realiserte tap kan utlignes mot alminnelig inntekt på føderal inntektsskatt.
Selv om en investor ikke forutse eventuelle salgsgevinster dette året, er det fortsatt fordeler til skatt-tap fangst strategi fordi kapitaltap kan utlignes mot alminnelig inntekt., I tillegg er tap kan også bli gjort i fremtiden, og kan brukes til å motregne fremtidige gevinster.
Kapital Tap
noen Ganger er en investering som har mistet verdi kan fortsatt hjelpe til med din portefølje. Hvis en investering dråper, kan du trekke fra som tap, som kan også bidra til å øke din totale avkastning. Anta For eksempel at et individ investerer $10 000 i en exchange traded funds (ETF) i begynnelsen av året. Så dette ETF reduseres i verdi med 10%, og faller til en verdi av $9,000. Dette regnes som en kapital tap på $1000.,
En kapital tap oppstår når en eiendel synker i verdi. Men et tap er ikke anses realisert skattemessig inntil investeringen er solgt til en lavere pris enn den opprinnelige kjøpesummen.
Tenk deg at markedet forandrer kurs og denne investeringen stenger ut året på $10,800. Resultat før skatt, representerer dette en 10% avkastning (etter å ha lagt i typisk 2% dividend yield). Forutsatt at dette investor er i høyeste skatt brakett, deres etter-selvangivelsen er 9.4%, som står for en ca 8% gevinst, pluss utbytte gevinst på om lag 1,4%.,
Men hvis dette investor hadde bestemt seg for å selge investeringen umiddelbart etter det første fallet i pris og kjøpt flere aksjer med inntektene, ville de være i stand til å bruke dette realisert tap på $1000 for å oppveie enten skattepliktige kapitalgevinster de var for rapportering eller skatt på alminnelig inntekt. På toppen skattesats, dette kan potensielt spare dem $760 i skatt. Dette vil også legge til en ekstra 7.6% vende tilbake til sine opprinnelige $10,000 investering.,
ved Hjelp av skatte-tap fangst, dette investor netto etter skatt avkastning på sine investeringer vil nå være ca 16.6%, eller tilsvarende 9% pluss 7.6%.
Begrensninger for Skatte-Tap Fangst
Det er visse begrensninger for effektiviteten av denne strategien, i tillegg til bestemmelser satt på plass ved Internal Revenue Service (IRS).
Vask-Salg Regel
Investorer ikke kan trekke en kapital tap ved salg av en sikkerhet mot gevinst av den samme sikkerhet. Dette kalles en vask salg., Vaske-salg regler hindre at skattytere fra salg av eller handel en sikkerhet på et tap, og i løpet av 30 dager før eller etter dette salget, kjøpe samme aksjer eller sikkerhet, eller en «vesentlig identisk med» ett (eller skaffe seg en kontrakt eller et alternativ til å gjøre det). I tilfelle av en vask salg, skatt skrive-off kan bli forbudt av SKATTEMYNDIGHETENE.
For investorer som ønsker å høste sine tap, og samtidig unngå alle vaske-regelbrot, en strategi for en enkelt aksje som taper verdi er å erstatte det med et aksjefond eller ETF som er rettet mot samme bransje., Dette vil tillate deg å opprettholde en lignende allokering av aktiva i porteføljen din.
skatteplikt Terskelen
Opp til $3000 av realisert tap kapital kan benyttes til å redusere den skattepliktige inntekten i ett år (hvis en investor er skatt-filing status er enslig eller gift innlevering i fellesskap). De giftet seg, men innlevering separat kan trekke opp til $1500 i ett år. Eventuelle ytterligere tap kan framføres for bruk på fremtiden selvangivelsen.,
Administrative Kostnader
å Fullføre en transaksjon hver gang markedet går ned kan være byrdefullt fra et skatte-forberedelse ståsted. En generell regel er at du bare skal høste tap dersom den skattemessige fordelen oppveier de administrative kostnadene.
Imidlertid, skatt-tap fangst og portefølje rebalansering kan utfylle hverandre godt. Periodisk rebalansering kan være en mulighet til å identifisere henger investeringer som potensielt kan være kandidater for mva-tap fangst.,
Den Nederste Linjen
skattelovgivningen skape mulighet for å engasjere seg i skatt-tap fangst som en investeringsstrategi. Imidlertid, skatt besparelser bør aldri minske eller stå i veien for å investere mål. I noen tilfeller, din etter skatt avkastning kan bli styrket av denne strategien, noe som resulterer i raskere ressurs akkumulering.
Imidlertid er den beste tilnærming kan være å ta en balansert strategi og ofte revurdere din portefølje for å sikre at alle investeringer er i samsvar med dine mål.,
– >
– >
– >
– >
– >