Ghidul Complet privind Colectarea GST/HST pentru Self-Employed Canadienii

Dacă sunteți un recent independente, Canadian sau se gândesc de a începe propria afacere/adăugarea de un venit suplimentar cu un concert parte, ați putea fi curios despre ce cerințele fiscale și implicațiile ar fi. În afară de informațiile suplimentare pe care le veți include în declarația dvs. fiscală, vi se poate solicita să vă înregistrați pentru un cont GST/HST și să deveniți un Registrant GST/HST., Aceasta înseamnă că vi se va cere să colectați și să remiteți impozitul pe vânzări Agenției de venituri din Canada trimestrial sau anual.

ce este GST / HST?

taxa pe bunuri și servicii (GST) este o taxă de 5% aplicată majorității articolelor și serviciilor impozabile din toate provinciile și teritoriile din Canada – cu excepția cazului în care există un acord de colectare a GST împreună cu taxele Provinciale de vânzări (PST). În acest caz, GST și PST se înlocuiesc cu o taxă armonizată pe vânzări (HST). Acestea sunt provincii și teritorii care sunt clasificate drept „participante”.,Alberta, de exemplu, nu are taxe de vânzări provinciale, astfel încât o pungă de covrigi de 1,00 USD vă va costa 1,05 USD la checkout. În Ontario, de exemplu, în cazul în care există HST, că $1.00 sac de covrigi ar costa $1.13, ca HST în Ontario este în prezent 13%.un tabel de tarife provinciale GST/HST, precum și un calculator, pot fi găsite aici.

trebuie să percep / colectez GST / HST?

nu toate bunurile și serviciile sunt supuse GST/HST și nu toate întreprinderile sunt obligate să perceapă, să colecteze și să remită impozitul., Indiferent dacă GST / HST este sau nu un factor în afacerea dvs. se reduce la doi factori: tipul de aprovizionare pe care îl vindeți și cantitatea de vânzări pe care o aveți.

categorii GST/HST

Agenția de venituri din Canada clasifică bunurile & servicii în trei grupe:

• impozabil – GST / HST este taxat, colectat și remis. În calitate de registrant, puteți solicita, de asemenea, credite (numite credite fiscale de intrare sau ITC) pentru GST/HST plătite pentru a produce bunurile și serviciile.,
• zero-evaluat-GST / HST nu este taxat, colectate sau remise, dar ca un registrant, puteți solicita ITC pentru GST/HST plătit pentru a produce bunuri și/sau servicii. Dacă afacerea dvs. vinde castraveți pe piața fermierului, de exemplu, nu se percepe/colectează GST/HST de la clienții dvs., deoarece legumele proaspete sunt cotate zero. De asemenea, dacă vă vindeți serviciile către întreprinderi din afara Canadei care nu sunt înregistrate, aceste vânzări ar fi clasificate și ca fiind zero.,
• scutit-GST / HST nu este taxat, nici colectate și în calitate de registrant, nu se poate pretinde ITC pentru orice GST/HST plătit. Exemple de servicii scutite includ lecții de muzică și taxe de îngrijire a copiilor.Exemple de fiecare tip de grup este disponibil pe pagina web a CRA încărca GST / HST – tip de aprovizionare.

  este vorba despre vânzările dvs.

  cu câteva excepții (inclusiv șoferii de taxi și partenerii ride-share), cerința de a vă înregistra pentru GST/HST nu intră în vigoare până când nu mai sunteți un „mic furnizor”. Aceasta este adesea numită regula de 30.000 de dolari.,

  nu mai sunteți un furnizor mic atunci când veniturile dvs. (înainte de cheltuieli) sunt mai mari decât:

  • 30.000 USD într-un singur trimestru calendaristic (3 luni consecutive) sau
  • 30.000 USD în ultimele patru trimestre calendaristice consecutive (nu un an calendaristic). Distincția dintre un an calendaristic și patru trimestre este una importantă.
    • De exemplu, dacă afacerea dvs. a adus mai mult de $30k între iulie 1 și iunie 30 în anul următor, ați trecut pragul ca furnizor mic, chiar dacă veniturile dvs. au fost mai mici de $30k în fiecare an calendaristic.,de îndată ce afacerea dvs. face $30,001 într-un singur trimestru sau în ultimele patru trimestre combinate, nu mai sunteți un mic furnizor. Aceasta înseamnă că trebuie să vă înregistrați imediat pentru GST/HST și să începeți să percepeți, să colectați și să remiteți impozitul. Prima vânzare pe care o faceți în acest moment ar trebui să includă GST/HST conform locului de aprovizionare.în unele situații, înregistrarea voluntară pentru GST/HST are sens, chiar dacă nu sunteți obligat. Unul dintre motive este de a obține un cap-start pe buna evidență., Un alt motiv ar fi dacă știți că afacerea dvs. va depăși pragul mic al furnizorului destul de repede – este vorba de vânzări de 30.000 de dolari, nu de profit.

      înregistrarea voluntară pentru GST / HST este o idee bună dacă produceți sau vindeți consumabile cu rating zero. Deși nu este necesar să se perceapă GST / HST la vânzări, ITC – urile pot fi revendicate. Un alt motiv bun pentru a înregistra în mod voluntar este dacă aveți să-și petreacă o mulțime de bani în avans pentru a obține afacerea dvs. merge pentru FUJITSU e pe primele întoarce-ar oferi o rambursare de GST/HST-a plătit, și că bani în plus ar putea ajuta afacerea sa creasca un pic mai repede.,dacă vi se cere să vă înregistrați pentru GST/HST pentru activitățile dvs. independente, cunoașterea detaliilor poate fi foarte utilă și vă poate ajuta să evitați sancțiunile și dobânzile.

      cum încep raportarea/urmărirea GST/HST?

      după ce ați stabilit că trebuie să vă înregistrați sau să alegeți în mod voluntar să vă înregistrați pentru GST/HST, va trebui să vă înregistrați la Agenția de venituri din Canada. Procesul este destul de simplu și poate fi realizat complet online prin intermediul Programului de înregistrare a afacerilor Online (BRO).,după ce începeți să colectați GST / HST, păstrarea corectă a înregistrărilor devine și mai importantă. De prea multe ori, noii declaranți uită să separe aceste fonduri și se confruntă cu consecințele unei înregistrări slabe.starea organizată cu finanțele dvs. este simplă cu QuickBooks Self-Employed, o aplicație mobilă care ușurează menținerea controlului asupra finanțelor afacerii dvs. și vă ajută să vă pregătiți pentru timpul fiscal în timp ce mergeți cu cheltuieli fără efort, kilometraj, factură și urmărire HST toate într-un singur loc., Utilizatorii QuickBooks independenți găsi o medie de $4,340 în economii fiscale pe an.când vine vorba de urmărirea cheltuielilor de afaceri de zi cu zi, mulți antreprenori merg digital. QuickBooks Self-Employed vă ajută să stați în controlul finanțelor de afaceri și să se pregătească pentru timp fiscale în timp ce pe drum, cu ușor taxa de vânzări, cheltuieli, kilometraj, și factura de urmărire. Aplicația îl face ușor de a păstra un ochi aproape de starea generala de sanatate a afacerii tale., Cu această aplicație, puteți vedea exact câți bani intră și ies, chiar de pe smartphone sau tabletă.utilizați funcția de urmărire a cheltuielilor QuickBooks Self-Employed pentru a urmări și clasifica automat cheltuielile cu impozitul pe vânzări, astfel încât să fiți gata să veniți la timp. Listele de categorii se potrivesc cu formularul T2125 al CRA, astfel încât va fi ușor să completați atunci când depuneți taxele.cu funcția de impozit pe vânzări în QuickBooks independenți, puteți urmări acum și cont pentru colectarea și plata impozitului pe bunuri și servicii (GST), taxa de vânzări provinciale (PST) și impozitul pe vânzări armonizat (HST)., Urmăriți videoclipul de mai jos pentru a afla cum să vă clasificați cheltuielile și să adăugați impozitul pe vânzări în câteva secunde sau citiți mai multe aici pentru un ghid pas cu pas despre cum să calculați cu ușurință impozitul pe vânzări cu Quickbooks independenți.

      conformitate

      după ce v-ați înregistrat pentru GST/HST și începeți să colectați și să încărcați GST/HST, trebuie să anunțați clienții că GST/HST este fie inclus în preț, fie va fi adăugat separat., Aceste informații trebuie să fie indicate în mod clar pe factură, contract sau postate pe un semn ușor vizibil pentru clienți și trebuie să includă tariful GST/HST perceput împreună cu numărul dvs. de înregistrare.de asemenea, trebuie să completați și să trimiteți un retur GST/HST. În funcție de afacerea dvs., poate fi necesar să trimiteți un retur lunar, trimestrial sau doar o dată pe an. Oricare ar fi intervalul de timp, orice sume GST/HST pe care le – ați colectat sunt fonduri pe care le-ați luat de la cineva din „trust for the Crown” – și trebuie remise la CRA împreună cu returnarea., Aceste fonduri nu trebuie să fie păstrate de dvs. și nici utilizate de dvs. și, deoarece acestea sunt „fonduri fiduciare”, CRA le tratează foarte serios.

      GST / HST Return

      înainte de a începe returul GST/HST, pregătiți toate numerele. Dacă utilizați metoda rapidă, veți avea nevoie de suma totală colectată în perioada de raportare. Dacă utilizați metoda obișnuită, veți avea nevoie atât de sumele colectate de la clienți, cât și de cheltuielile plătite.

      CRA are o mulțime de îndrumări disponibile pentru completarea returului GST/HST., Puteți accesa explicații line-by-line, exemple pentru ambele metode de contabilitate și chiar tutoriale video! Veți găsi acest ghid foarte util: informații generale pentru solicitanții GST / HST, precum și acest link CRA: GST/HST pentru companii.TurboTax Self-Employed vă parcurge pas cu pas impozitele, solicitându-vă automat să introduceți toate deducerile specifice ale angajaților independenți, astfel încât să puteți fi sigur că este corect și veți obține rambursarea maximă. Ca toate produsele TurboTax, TurboTax auto-angajat este susținută de garanția noastră maximă de rambursare, astfel încât să puteți depune în deplină încredere.,

      Dacă sunteți în căutarea pentru mai mult sprijin, există două TurboTax Live opțiuni pentru auto-angajat Canadienii:

      • TurboTax Asista Live & Revizuire independentă oferă live, la cerere, acces la impozitul și produsul sfaturi ca să vă pregătiți să te întorci, atunci o revizuire completă de retur completat.
      • cu TurboTax Live Full Service Self-Employed un expert TurboTax va pregăti pe deplin, optimiza, revizui și depune taxele pentru tine. Experții TurboTax au o medie de 17 ani de experiență în pregătirea impozitelor și sunt disponibili la cerere pentru a elimina stresul din timpul fiscal., În plus, serviciul complet TurboTax Live include suport de audit pe tot parcursul anului pentru un plus de încredere. (Serviciul nostru complet nu este disponibil pentru rezidenții QC).