Wie wird Ihre 401(k) besteuert, wenn Sie in Rente gehen?

Wenn Sie Geld von Ihrem 401(k) abheben—oder „nehmen Ausschüttungen,“ in IRS lingo—Sie beginnen beide das Einkommen aus diesem Ruhestand Mainstay genießen und seine steuerlichen Folgen Gesicht. Für die meisten Menschen und bei den meisten 401(k)s werden Ausschüttungen als ordentliches Einkommen besteuert. Die Steuerlast, die Ihnen entsteht, hängt jedoch von der Art ab, die Sie haben: traditionell oder Roth 401(k) und davon, wie und wann Sie Geld abheben.,

Herauszufinden, Ihre Steuern auf einem traditionellen 401(k)

Verteilungen von einem regulären oder traditionellen, 401(k) sind ziemlich einfach in ihrer steuerlichen Behandlung. Ihre Beiträge zum Plan wurden mit Vorsteuerdollar bezahlt, was bedeutet, dass sie „von der Spitze“ Ihres Bruttogehalts genommen wurden, wodurch Ihr zu versteuerndes Einkommen und damit die Einkommenssteuern, die Sie zu diesem Zeitpunkt gezahlt haben, reduziert wurden. Aufgrund dieser Stundung werden Steuern auf die 401(k) Fonds fällig, sobald die Ausschüttungen beginnen.,

Normalerweise werden die Ausschüttungen aus solchen Plänen als ordentliches Einkommen zu dem Satz für Ihre Steuerklasse in dem Jahr besteuert, in dem Sie die Auszahlung vornehmen. Es gibt jedoch einige Ausnahmen, auch wenn Sie vor 1936 geboren wurden und Ihre Verteilung als Pauschalbetrag nehmen. In einem solchen Fall können Sie eine besondere steuerliche Behandlung erhalten.

Die Situation ist ähnlich wie bei einer traditionellen IRA, einem anderen steuerlich aufgeschobenen Rentenkonto, das von einigen kleineren Arbeitgebern (als SEP IRA) angeboten wird oder auch von einer Einzelperson eröffnet werden kann., Beiträge zu traditionellen IRAs werden auch mit Vorsteuer-Dollar gemacht, und so sind Steuern auf sie fällig, wenn das Geld abgezogen wird.

Steuern auf traditionelle 401(k)

Wie bei anderen Einkünften werden Ausschüttungen aus traditionellen 401 (k) und traditionellen IRA-Konten inkrementell besteuert, mit stetig höheren Sätzen für zunehmend höhere Einkommensstufen. Die Sätze wurden durch das Tax Cuts and Jobs Act von 2017 gesenkt. Aber die Grundstruktur, bestehend aus sieben Steuerklassen, bleibt intakt, ebenso wie die abgestuften Sätze. Darüber hinaus soll diese Reduzierung 2025 auslaufen.,

Für das Steuerjahr 2020, das beispielsweise am 15. April 2021 fällig wird, zahlt ein Ehepaar, das gemeinsam anmeldet und zusammen 80.000 US-Dollar verdient, 10% Steuern auf die ersten 19.400 US-Dollar des Einkommens, 12% auf die nächsten 59.550 US-Dollar und 22% auf die verbleibenden 1.050 US-Dollar. Wenn das Einkommen des Paares so stark gestiegen ist, dass es in die nächste Steuerklasse eingetreten ist, könnte ein Teil des zusätzlichen Einkommens mit dem nächsthöchsten inkrementellen Satz von 24% besteuert werden.,

Dass sich der Steuersatz nach oben schleicht, macht es wichtig zu überlegen, wie sich 401(k) Abhebungen, die nach dem 72.Lebensjahr erforderlich sind, auf Ihre Steuerrechnung auswirken können, sobald sie zu anderen Einnahmen hinzugefügt wurden. „Steuern auf Ihre 401(k) – Distributionen sind wichtig“, sagt Curtis Sheldon, CFP®, Präsident von C. L. Sheldon ‚ & Company LLC in Alexandria, Va. „Aber was noch wichtiger ist, ist:‘ Was werden Ihre 401(k) Ausschüttungen mit Ihren anderen Steuern und Gebühren tun?,'“

Sheldon nennt als Beispiel die Besteuerung von Sozialversicherungsleistungen., Normalerweise unterliegen die Leistungen der sozialen Sicherheit nicht der Einkommensteuer, es sei denn, das jährliche Gesamteinkommen des Empfängers übersteigt einen bestimmten Betrag. Eine beträchtliche 401 (k) – Verteilung könnte das Einkommen einer Person über diese Grenze drücken, wodurch ein großer Teil der Sozialversicherungsleistungen steuerpflichtig wird, wenn sie ohne die Verteilung nicht besteuert worden wären. Wenn Ihr Jahreseinkommen 34,000 USD (44,000 USD für verheiratete Paare) überschreitet, können 85% der Sozialversicherungsleistungen besteuert werden.,

Ein solches Beispiel unterstreicht, wie wichtig es ist, genau darauf zu achten, wann und wie Sie Geld von Ihrem 401(k) abheben.

Steuern auf einen Roth 401(k)

Bei einem Roth 401(k) ist die Steuersituation anders. Wie bei einer Roth IRA wird das Geld, das Sie zu einer Roth 401(k) beitragen, mit After-Tax-Dollar gemacht, was bedeutet, dass Sie zu diesem Zeitpunkt keinen Steuerabzug für den Beitrag erhalten haben. Da Sie also bereits auf die Beiträge besteuert wurden, ist es unwahrscheinlich, dass Sie auch auf Ihre Ausschüttungen besteuert werden, vorausgesetzt, Ihre Ausschüttungen sind qualifiziert.,

Um sich für Verteilungen zu qualifizieren, muss der Spieler ab dem Zeitpunkt, zu dem Sie dazu beigetragen haben, ausreichend „gealtert“ (dh etabliert) sein, und Sie müssen alt genug sein, um Auszahlungen ohne Strafe vorzunehmen. „Während der bezeichnete Roth 401 (k) steuerfrei wächst, achten Sie darauf, dass Sie die Alterungsregel für fünf Jahre und die Planverteilungsregeln einhalten, um eine steuerfreie Verteilungsbehandlung zu erhalten, sobald Sie das Alter von 59½ Jahren erreicht haben“, so Charlotte A. Dougherty, CFP®, Gründer von Dougherty & Associates in Cincinnati, Ohio.,

Ein wichtiger Hinweis: Diese Regeln und Einschränkungen gelten für das Geld, das Ihr Konto verdient: alles, was über das hinausgeht, was Sie eingezahlt haben. Im Gegensatz zum traditionellen 401 (k) können Sie jederzeit ohne Strafe Ausschüttungen Ihrer Beiträge aus der Roth-Sorte vornehmen. Die Einnahmen müssen jedoch noch auf Ihrer Steuererklärung gemeldet werden; in der Tat, die gesamte Verteilung tut.,

Wie beim traditionellen 401 (k)sehen die Bestimmungen von Roth 401(k) s vor, dass die erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) bis zum Alter von 72 Jahren beginnen müssen (im Gegensatz zu Roth IRAs), obwohl diese Anforderung auch für diese Konten im Jahr 2020 nach der Einführung des CARES Act aufgehoben wurde.

Ihr Roth 401(k) ist jedoch nicht vollständig steuerlich klar. Wenn Ihr Arbeitgeber Ihre Beiträge zu einem Roth entspricht, dass ein Teil des Geldes gilt als mit Vorsteuer-Dollar gemacht werden. Sie müssen also Steuern auf diese Beiträge zahlen, wenn Sie Ausschüttungen vornehmen., Sie werden als ordentliches Einkommen besteuert.

Spezielle 401(k) Steuerstrategien

Für bestimmte Steuerzahler können andere Strategien im Zusammenhang mit Rentenkonten eine Reduzierung ihrer Steuerlast ermöglichen.

Unternehmensbestand als Kapitalgewinn deklarieren

Einige Unternehmen belohnen Mitarbeiter mit Aktien und ermutigen die Empfänger häufig, diese Investitionen innerhalb von 401(k)s oder anderen Rentenkonten zu halten. Während diese Anordnung Nachteile haben kann, können ihre potenziellen Pluspunkte eine günstigere steuerliche Behandlung umfassen.,

Christopher Cannon, MS, CFP®, der RetireRight Pittsburgh, sagt, „Employer stock hielt, in die 401(k) qualifizieren können für Netto nicht realisierte Aufwertung Behandlung. Was dies bedeutet, ist das Wachstum der Aktie über der Basis zu Kapitalgewinnraten behandelt wird, nicht gewöhnliches Einkommen. Dies kann zu enormen Steuerersparnissen führen. Zu viele Teilnehmer und Berater verpassen dies, wenn sie das Geld verteilen oder über die 401(k) an eine IRA rollen.“

Im Allgemeinen betrachten Finanzplaner die Zahlung der langfristigen Kapitalertragssteuer für Steuerzahler als vorteilhafter als die Einkommensteuer., Für diejenigen in höheren Steuerklassen liegen die Einkommensteuersätze etwa doppelt so hoch wie für Kapitalerträge. Ab dem Steuerjahr 2020 und 2021 betragen die Kapitalertragsteuersätze Null, 15% und 20%, abhängig von der Höhe Ihres Einkommens.

Roll Over Funds

Sie können auch die Besteuerung Ihres Roth 401(k) – Einkommens vermeiden, wenn Ihre Auszahlung zum Zwecke eines Rollovers erfolgt. Wenn die Mittel einfach in einen anderen Altersvorsorgeplan oder in den Plan eines Ehepartners über einen direkten Rollover verschoben werden, fallen keine zusätzlichen Steuern an., Wenn der Rollover nicht direkt erfolgt, dh die Gelder an den Kontoinhaber und nicht von einem Institut an ein anderes verteilt werden, müssen die Gelder innerhalb von 60 Tagen auf ein anderes Roth 401(k) – oder Roth IRA-Konto eingezahlt werden, um eine Besteuerung zu vermeiden.

Darüber hinaus bedeutet ein indirekter Rollover, dass der auf Beiträge entfallende Teil der Verteilung nicht auf einen anderen Roth 401(k) übertragen werden kann, sondern in eine Roth IRA übertragen werden kann. Der Ergebnisteil der Ausschüttung kann auf beide Kontotypen eingezahlt werden.,

Unterm Strich

Die Verwaltung und Minimierung der Steuerbelastung Ihres 401(k)-Kontos beginnt mit der Wahl zwischen dem Roth 401(k), der durch Beiträge nach Steuern finanziert wird, und einem traditionellen 401(k), der Vorsteuereinnahmen erhält. Einige Fachleute empfehlen, beides zu halten, um das Risiko zu minimieren, alle resultierenden Steuern jetzt oder später zu zahlen.,

Wie bei vielen anderen Rentenentscheidungen hängt die Wahl zwischen Roth—und regulären Konten—wenn Sie Zugang zu beiden haben-von individuellen Faktoren wie Alter, Einkommen, Steuerklasse und Inlandsstatus ab. Angesichts der Komplexität der Abwägung dieser Überlegungen und mehr ist es ratsam, professionelle Beratung einzuholen.,