Als u een recent zelfstandige Canadees bent of als u overweegt om een eigen bedrijf te beginnen/extra inkomsten toe te voegen met een bijbaantje, kunt u nieuwsgierig zijn naar de fiscale vereisten en implicaties. Afgezien van de extra informatie die u op uw belastingaangifte op te nemen, kunt u ook worden verplicht om te registreren voor een GST/HST-account en word een GST/HST Registrant., Dit betekent dat u zult worden verplicht om te verzamelen en de overdracht van de omzetbelasting aan de Canada Revenue Agency op kwartaal-of jaarbasis.
Wat is GST / HST?
De goederen – en dienstenbelasting (GST) is een belasting van 5% die wordt toegepast op de meeste belastbare goederen en diensten in alle provincies en gebieden in Canada-behalve wanneer er een overeenkomst is om GST samen met Provinciale verkoopbelastingen (PST) te laten innen. In dat geval worden de GST en PST vervangen door een geharmoniseerde omzetbelasting (HST). Dit zijn provincies en gebieden die zijn geclassificeerd als “deelnemende”.,
Alberta, bijvoorbeeld, heeft geen provinciale verkoop belastingen, dus een $ 1,00 zak pretzels kost je $ 1,05 bij de kassa. In Ontario, bijvoorbeeld, waar er HST, dat $1,00 zak pretzels zou kosten $1,13, als de HST in Ontario is momenteel 13%.
een tabel met provinciale GST / HST-tarieven en een calculator zijn hier te vinden.
moet ik GST/HST in rekening brengen/innen?
niet alle goederen en diensten vallen onder de GST/HST en niet alle ondernemingen zijn verplicht de belasting in rekening te brengen, te innen en af te dragen., Of GST/HST is een factor in uw bedrijf komt neer op twee factoren: het type van het aanbod dat u verkoopt en het bedrag van de verkoop die u hebt.
GST/HST Categories
the Canada Revenue Agency categoriseert goederen & diensten in drie groepen:
- belastbaar – GST / HST wordt aangerekend, geïnd en kwijtgescholden. Als registrant kunt u ook aanspraak maken op credits (zogenaamde voorbelasting Credits of ITC ‘ s) voor GST/HST betaald om de goederen en diensten te produceren.,
- Zero-rated-GST / HST wordt niet in rekening gebracht, geïnd of overgemaakt, maar als registrant kunt u ITC ‘ s claimen voor GST/HST betaald om de goederen en/of diensten te produceren. Als uw bedrijf komkommers verkoopt op de boerenmarkt, bijvoorbeeld, wordt geen GST/HST aangerekend / opgehaald bij uw klanten, omdat verse groenten nul-rated zijn. Ook, als u de verkoop van uw diensten aan bedrijven buiten Canada die niet zijn geregistreerd, die verkoop zou worden geclassificeerd als nul-rated en.,
- Exempt-GST/HST wordt niet in rekening gebracht, noch geïnd en als registrant kunt u geen aanspraak maken op ITC ‘ s voor een GST / HST betaald. Voorbeelden van vrijgestelde diensten zijn muzieklessen en kinderopvangkosten.
voorbeelden van elk groepstype zijn beschikbaar op de webpagina van het ratingbureau laad het GST/HST – type van levering.
het gaat over uw verkoop
met een paar uitzonderingen (inclusief taxichauffeurs en ride-share partners), de verplichting om zich te registreren voor de GST/HST wordt pas van kracht als u niet langer een “kleine leverancier”bent. Dit wordt vaak de $ 30.000 regel genoemd.,
u bent niet langer een kleine leverancier wanneer uw omzet (voor uitgaven) groter is dan:
- $30.000 in één kalenderkwartaal (3 opeenvolgende maanden), of
- $30.000 in de voorgaande vier opeenvolgende kalenderkwartalen (geen kalenderjaar). Het onderscheid tussen een kalenderjaar en vier kwartalen is belangrijk.
- bijvoorbeeld, als uw bedrijf bracht meer dan $30K tussen juli 1 en juni 30 het volgende jaar, u hebt de drempel als een kleine leverancier, hoewel uw omzet was minder dan $30K per kalenderjaar.,
zodra uw bedrijf $30.001 verdient in een enkel kwartaal of in de laatste vier kwartalen samen, bent u niet langer een kleine leverancier. Dit betekent dat u bent verplicht om zich te registreren voor GST/HST meteen en beginnen met het in rekening brengen, verzamelen en afdragen van de belasting. Die eerste verkoop die u op dit punt moet omvatten GST/HST als per plaats van levering.
vrijwillige registratie voor GST / HST
in sommige situaties is vrijwillige registratie voor GST / HST zinvol, zelfs als u niet verplicht bent. Een van de redenen is om een voorsprong te krijgen op de juiste administratie., Een andere reden zou zijn als u weet dat uw bedrijf ging om de kleine leverancier drempel vrij snel overschrijden – het is $30.000 in de verkoop, geen winst.
vrijwillige registratie voor de GST / HST is een goed idee als u leveringen met een nul-rating produceert of verkoopt. Hoewel niet verplicht om GST/HST op de verkoop in rekening te brengen, kan ITC ‘ s worden geclaimd. Een andere goede reden om zich vrijwillig te registreren is als je veel geld vooraf moet uitgeven om je bedrijf op gang te krijgen, omdat de ITC ‘ s op de eerste paar rendementen een terugbetaling van GST/HST betaald zou bieden, en dat extra geld zou kunnen helpen het bedrijf groeien Een beetje sneller.,
Als u zich moet inschrijven voor de GST / HST voor uw zelfstandige activiteiten, kan het kennen van de details zeer nuttig zijn en helpen om boetes en rente te voorkomen.
Hoe begin ik met het rapporteren/volgen van mijn GST/HST?
zodra u hebt vastgesteld dat u verplicht bent, of vrijwillig ervoor kiest om u te registreren voor de GST/HST, moet u zich registreren bij de Canada Revenue Agency. Het proces is vrij eenvoudig en kan volledig online worden gedaan via de Business Registration Online (BRO) programma.,
Record-keeping
zodra u begint met het verzamelen van GST / HST, wordt een goede record-keeping nog belangrijker. Te vaak vergeten nieuwe registranten deze fondsen te scheiden en worden zij geconfronteerd met de gevolgen van een slechte administratie.
georganiseerd blijven met uw financiën is eenvoudig met QuickBooks Self-Employed, een mobiele app die het gemakkelijk maakt om de controle over uw bedrijf financiën te blijven en helpt u voor te bereiden op fiscale tijd terwijl op de weg met moeiteloze uitgaven, kilometerstand, factuur en HST tracking alles op één plaats., Gebruikers van QuickBooks zelfstandigen vinden een gemiddelde van $ 4.340 aan belastingbesparingen per jaar.
gebruik QuickBooks Sales Tax Tools
als het gaat om het bijhouden van de dagelijkse zakelijke uitgaven, veel ondernemers gaan digitaal. QuickBooks zelfstandige helpt u te blijven in de controle van uw bedrijf financiën en voor te bereiden op fiscale tijd, terwijl op de weg, met eenvoudige omzetbelasting, kosten, kilometerstand, en factuur tracking. De app maakt het gemakkelijk om de algehele gezondheid van uw bedrijf goed in de gaten te houden., Met deze app, kunt u precies zien hoeveel geld gaat in en coming out, direct vanaf uw smartphone of tablet.
Gebruik de expense tracking-functie van QuickBooks zelfstandigen om automatisch uw uitgaven bij te houden en te categoriseren met omzetbelasting, zodat u klaar bent om belastingtijd te komen. De categorielijsten komen overeen met het T2125-formulier van het CRA, dus het is gemakkelijk in te vullen wanneer u uw belastingen invult.
met de omzetbelasting functie in QuickBooks zelfstandigen, kunt u nu bijhouden en rekening houden voor de inning en betaling van goederen en diensten belasting (GST), provinciale omzetbelasting (PST), en geharmoniseerde omzetbelasting (HST)., Bekijk de video hieronder om te leren hoe u uw uitgaven categoriseren en voeg omzetbelasting in seconden, of lees hier meer voor een stap voor stap handleiding over hoe u eenvoudig berekenen omzetbelasting met Quickbooks zelfstandigen.
Compliance
nadat u zich hebt geregistreerd voor de GST/HST, en u begint met het verzamelen en opladen van de GST/HST, moet u uw klanten laten weten dat GST/HST is inbegrepen in de prijs of afzonderlijk zal worden toegevoegd., Deze informatie moet duidelijk worden vermeld op uw factuur, contract of geplaatst op een teken dat gemakkelijk zichtbaar is voor klanten en moet het GST/HST-tarief bevatten dat in rekening wordt gebracht, samen met uw registratienummer.
u bent ook verplicht om een GST/HST return in te vullen en in te dienen. Afhankelijk van uw bedrijf, je kan hebben om een rendement maandelijks, driemaandelijks of slechts een keer per jaar in te dienen. Ongeacht het tijdsbestek, alle GST / HST bedragen die u hebt verzameld zijn fondsen die u hebt genomen van iemand in “trust for the Crown” – en moet worden overgemaakt aan de CRA samen met de terugkeer., Deze fondsen mogen niet door jullie worden gehouden, noch door jullie worden gebruikt, en omdat dit “trustfondsen” zijn, behandelt de CRA ze zeer serieus.
GST / HST Return
voordat u begint met uw GST/HST return, moet u al uw nummers gereed hebben. Als u de snelle methode gebruikt, hebt u het totale bedrag nodig dat in de verslagperiode is verzameld. Als u gebruik maakt van de reguliere methode, moet u zowel de bedragen verzameld van klanten en betaald onkosten.
CRA heeft veel richtlijnen beschikbaar voor het invullen van uw GST / HST return., U kunt toegang krijgen tot line-by-line uitleg, voorbeelden voor zowel boekhoudkundige methoden, en zelfs video tutorials! U zult deze gids zeer nuttig vinden: Algemene informatie voor GST / HST registranten, evenals deze CRA link: GST / HST voor bedrijven.
TurboTax zelfstandigen leidt u stap voor stap door uw belastingen, waarbij u automatisch wordt gevraagd om alle relevante zelfstandigen specifieke aftrekposten in te voeren, zodat u er zeker van kunt zijn dat het juist is en u uw maximale terugbetaling krijgt. Net als alle TurboTax producten, TurboTax Self-Employed wordt ondersteund onze Maximale terugbetaling Garantie, zodat u kunt Bestand in volledig vertrouwen.,
Als u op zoek bent naar meer ondersteuning, zijn er twee TurboTax Live opties voor zelfstandigen Canadezen:
- TurboTax Live Assist & beoordeling zelfstandigen biedt live, on-demand toegang tot belasting-en productadvies terwijl u uw terugkeer voorbereidt, dan een volledige beoordeling van de voltooide terugkeer.
- met TurboTax Live Full Service zelfstandige zal een TurboTax Expert uw belastingen volledig voor u voorbereiden, optimaliseren, beoordelen en archiveren. TurboTax-Experts hebben gemiddeld 17 jaar ervaring met het voorbereiden van belastingen en zijn on-demand beschikbaar om de stress uit de belastingtijd te halen., Plus, TurboTax Live Full Service omvat het hele jaar door audit ondersteuning voor extra vertrouwen. (Onze volledige Service is niet beschikbaar voor QC bewoners).