använda Skatteförlustskörd för att förbättra avkastningen på investeringar

skatteförlustskörd är en strategi som kan hjälpa investerare att minimera eventuella skatter de kan vara skyldiga på kapitalvinster eller deras regelbundna inkomst. Det kan också förbättra den totala avkastningen på investeringar. Som en strategi innebär skatteförlustskörd att man säljer en investering som har förlorat värde, ersätter den med en rimligt liknande investering och sedan använder den investering som säljs till förlust för att kompensera eventuella realiserade vinster.

avverkning av skatteförluster gäller endast skattepliktiga investeringskonton., Återlösenskonton som IRAs och 401 (k) konton växer uppskjuten skatt så är inte föremål för kapitalvinstskatter.

förstå Skatteförlustskörd

en investeringsförlust kan användas för att kompensera kapitalvinstskatt på realiserade vinster i en investeringsportfölj. Det kan också användas för att kompensera skatter på vanlig inkomst. För ett gift par som lämnar in gemensamt kan upp till $ 3,000 per år i realiserade förluster användas för att kompensera för vanlig inkomst på federala inkomstskatter.

även om en investerare inte förutser några realisationsvinster i år, finns det fortfarande fördelar för strategin för avverkning av skatteförluster eftersom kapitalförluster kan användas för att kompensera för ordinarie inkomst., Dessutom kan förluster också föras in i framtiden och användas för att kompensera framtida vinster.

kapitalförlust

Ibland kan en investering som har förlorat värde fortfarande hjälpa din portfölj. Om en investering sjunker kan du dra av den förlusten, vilket också kan bidra till att öka din totala avkastning. Anta till exempel att en individ investerar $10,000 i en börshandlad fond (ETF) i början av året. Då minskar denna ETF i värde med 10% och sjunker till ett marknadsvärde på $9,000. Detta anses vara en kapitalförlust på $ 1,000.,

en kapitalförlust inträffar när en tillgång minskar i värde. En förlust anses dock inte realiseras för skatteändamål förrän investeringen har sålts till ett pris som är lägre än det ursprungliga inköpspriset.

Antag att marknaden vänder kurs och denna investering stänger ut året på $10,800. Före skatt representerar detta en 10% avkastning (efter att ha lagt till den typiska 2% utdelningsavkastningen). Förutsatt att denna investerare befinner sig i högsta skatteklass är deras avkastning efter skatt 9,4%, vilket står för en cirka 8% vinst, plus en utdelningsvinst på cirka 1.4%.,

men om denna investerare hade beslutat att sälja investeringen omedelbart efter den ursprungliga prisnedgången och köpt ytterligare aktier med intäkterna, skulle de kunna använda denna realiserade förlust på $1,000 för att kompensera antingen beskattningsbara realisationsvinster som de rapporterade eller skatter på sin ordinarie inkomst. Vid den högsta skattesatsen kan detta potentiellt spara dem $760 i inkomstskatter. Detta skulle också lägga till en ytterligare 7.6% avkastning till sin ursprungliga $ 10,000-investering.,

med hjälp av skatteförlustskörd skulle investerarens nettoavkastning efter skatt på sin investering nu vara cirka 16,6%, eller lika med 9% plus 7,6%.

begränsningar av avverkning av skatteförluster

det finns vissa begränsningar för strategins effektivitet, utöver regler som införts av Interninkomsttjänsten (IRS).

Wash-Sale Rule

investerare kan inte dra av en kapitalförlust vid försäljning av ett värdepapper mot kapitalvinsten av samma säkerhet. Detta kallas en tvättförsäljning., Regler för tvättförsäljning hindrar skattebetalarna från att sälja eller handla en säkerhet med förlust och, inom 30 dagar före eller efter denna försäljning, köpa samma lager eller säkerhet-eller en” väsentligen identisk ” en (eller förvärva ett kontrakt eller en möjlighet att göra det). I händelse av en tvätt försäljning, din skatt avskrivning kan förbjudas av IRS.

för investerare som vill skörda sina förluster, samtidigt som man undviker eventuella överträdelser av tvättregeln, är en strategi för ett enskilt lager som förlorar värde att ersätta det med en fond eller ETF som riktar sig till samma bransch., Detta gör att du kan behålla en liknande tillgångsallokering i din portfölj.

skattskyldig tröskel

upp till $3,000 av realiserad kapitalförlust kan användas för att minska din skattepliktiga inkomst på ett år (om en investerares skatteregistreringsstatus är singel eller gift arkivering gemensamt). De gifta men arkivering separat kan dra av upp till $1,500 på ett år. Eventuella ytterligare förluster kan överföras för användning på framtida skattedeklarationer.,

administrativa kostnader

att slutföra en transaktion varje gång marknaden går ner kan vara betungande ur skattepreparationssynpunkt. En allmän regel är att du bara ska skörda förlusten om skatteförmånen överstiger den administrativa kostnaden.

skatteförlustskörd och portföljbalansering kan dock komplettera varandra väl. Periodisk ombalansering kan vara en möjlighet att identifiera eftersläpande investeringar som potentiellt kan vara kandidater för skatteförlustskörd.,

den nedersta raden

skattelagar skapar möjlighet att delta i skatteförlustskörd som en investeringsstrategi. Skattebesparingar bör dock aldrig minska eller stå i vägen för dina investeringsmål. I vissa fall kan dina deklarationer efter skatt förstärkas av denna strategi, vilket resulterar i snabbare ackumulering av tillgångar.

det bästa tillvägagångssättet kan dock vara att ta en balanserad strategi och ofta omvärdera din portfölj för att se till att alla dina investeringar är i linje med dina mål.,