om du är en nyligen egenföretagare kanadensare eller du funderar på att starta ditt eget företag / lägga till extra inkomst med en sida spelning, kan du vara nyfiken på vad skattekraven och konsekvenserna skulle vara. Bortsett från den extra information som du kommer att inkludera i din självdeklaration, kan du också behöva registrera dig för ett GST / HST-konto och bli en GST/HST-Registrant., Detta innebär att du kommer att behöva samla in och remittera omsättningsskatten till Canada Revenue Agency på kvartals-eller årsbasis.
Vad är GST/HST?
skatt på varor och tjänster (GST) är en skatt på 5% som tillämpas på de flesta beskattningsbara varor och tjänster i alla provinser och territorier i Kanada – utom när det finns ett avtal om att få GST uppsamlad tillsammans med provinsiella försäljningsskatter (PST). I så fall ersätts GST och PST med en harmoniserad omsättningsskatt (HST). Dessa är provinser och territorier som klassificeras som ”deltagande”.,
Alberta, till exempel, har inga provinsiella försäljningsskatter så en $1,00 påse pretzels kommer att kosta dig $1,05 vid kassan. I Ontario, till exempel, där det finns HST, att $1.00 väska pretzels skulle kosta $1.13, som HST i Ontario är för närvarande 13%.
en GST/HST provinsiella priser tabell samt en miniräknare, kan hittas här.
är jag skyldig att ladda/samla GST / HST?
inte alla varor och tjänster är föremål för GST/HST och inte alla företag är skyldiga att debitera, samla in och remittera skatten., Huruvida GST / HST är en faktor i ditt företag kommer ner till två faktorer: vilken typ av leverans du säljer och mängden försäljning du har.
GST/HST kategorier
Canada Revenue Agency kategoriserar varor& tjänster i tre grupper:
- Taxable – GST / HST debiteras, samlas in och efterges. Som registrant kan du också göra anspråk på krediter (kallas Input Tax Credits eller ITC: s) för GST/HST betalas för att producera varor och tjänster.,
- Zero-rated – GST/HST debiteras inte, samlas in eller remitteras, men som registrant kan du hävda ITC: s för GST/HST betalt för att producera varorna och/eller tjänsterna. Om ditt företag säljer gurkor på bondens marknad, till exempel, debiteras/samlas ingen GST/HST från dina kunder eftersom färska grönsaker är nollklassade. Dessutom, om du säljer dina tjänster till företag utanför Kanada som inte är registrerade, dessa försäljning skulle klassificeras som noll-klassad samt.,
- undantagna – GST/HST debiteras inte eller samlas in och som registrant kan du inte göra anspråk på ITC: s för någon GST/HST betald. Exempel på undantagna tjänster är musiklektioner och barnomsorgsavgifter.
exempel på varje grupptyp finns på CRA: s webbsida ladda GST / HST – typ av leverans.
det handlar om din försäljning
med några få undantag (inklusive taxichaufförer och ride-share partners) kommer kravet på att registrera sig för GST / HST inte att träda i kraft förrän du inte längre är en ”liten leverantör”. Detta kallas ofta $ 30,000-regeln.,
du är inte längre en liten leverantör när dina intäkter (före kostnader) är mer än antingen:
- $30,000 i ett enda kalenderkvartal (3 på varandra följande månader), eller
- $30,000 inom de föregående fyra på varandra följande kalenderkvartalen (inte ett kalenderår). Skillnaden mellan ett kalenderår och fyra kvartal är viktig.
- till exempel, om ditt företag tog in mer än $30K mellan 1 juli och 30 juni följande år, du har passerat tröskeln som en liten leverantör även om dina intäkter var mindre än $30K varje kalenderår.,
så snart ditt företag gör $30,001 i ett enda kvartal eller under de senaste fyra kvartalen tillsammans, är du inte längre en liten leverantör. Detta innebär att du måste registrera dig för GST/HST direkt och börja debitera, samla in och remittera skatten. Den första försäljningen du gör vid denna tidpunkt bör innehålla GST / HST per leveransplats.
frivillig registrering för GST/HST
i vissa situationer är frivilligt registrering för GST / HST meningsfullt, även om du inte är nödvändig. En anledning är att få ett försprång på korrekt registrering., En annan anledning skulle vara om du vet att ditt företag skulle överstiga den lilla Leverantörströskeln ganska snabbt-det är $30,000 i försäljning, inte vinst.
frivillig registrering för GST / HST är en bra idé om du producerar eller säljer produkter med noll betyg. Även om det inte krävs att debitera GST/HST på försäljning, kan ITC: s begäras. En annan bra anledning att registrera sig frivilligt är om du måste spendera mycket pengar på framsidan för att få ditt företag att gå eftersom ITC: s på de första avkastningarna skulle ge en återbetalning av GST/HST betald, och att extra pengar kan hjälpa verksamheten att växa lite snabbare.,
om du är skyldig att registrera dig för GST/HST för din egenföretagande verksamhet, att veta detaljerna kan vara till stor hjälp och bidra till att undvika påföljder och intresse.
Hur börjar jag rapportera/spåra min GST/HST?
När du har bestämt att du är skyldig att, eller frivilligt väljer att, registrera dig för GST/HST, måste du registrera dig hos Canada Revenue Agency. Processen är ganska enkel och kan göras helt online via Business Registration Online (BRO) programmet.,
registrering
När du börjar samla GST / HST blir korrekt registrering ännu viktigare. Alltför ofta glömmer nya registranter att separera dessa medel och står inför konsekvenserna av dålig registrering.
vistas organiserade med din ekonomi är enkel med QuickBooks egenföretagare, en mobil app som gör det enkelt att hålla kontroll över din business finanser och hjälper dig att förbereda sig för skatt tid på språng med enkel kostnad, körsträcka, faktura och HST spårning allt på ett ställe., Användare av QuickBooks egenföretagare hitta i genomsnitt $ 4,340 i skattebesparingar per år.
använd QuickBooks Sales Tax Tools
När det gäller att hålla reda på dagliga affärskostnader, går många entreprenörer digitala. QuickBooks egenföretagare hjälper dig att hålla kontroll över din business finanser och förbereda sig för skatt tid på språng, med enkel moms, kostnad, körsträcka, och faktura spårning. Appen gör det enkelt att hålla ett vakande öga på den allmänna hälsan hos ditt företag., Med den här appen kan du se exakt hur mycket pengar som går in och kommer ut, direkt från din smartphone eller surfplatta.
använd QuickBooks egenföretagares kostnadsspårningsfunktion för att automatiskt spåra och kategorisera dina utgifter med moms, så du är redo att komma skattetid. Kategorilistorna matchar CRA: s T2125-formulär, så det blir lätt att fylla i när du lämnar in dina skatter.
Med funktionen Moms i QuickBooks egenföretagare kan du nu spåra och redovisa insamling och betalning av varor och tjänster skatt (GST), provinsiell Moms (PST), och harmoniserad Moms (HST)., Titta på videon nedan för att lära dig att kategorisera dina utgifter och lägga till moms på några sekunder, eller Läs mer här för en steg för steg guide om hur du enkelt beräkna moms med Quickbooks egenföretagare.
efterlevnad
Efter att du har registrerat dig för GST/HST, och börja samla in och ladda GST/HST, måste du låta dina kunder veta att GST / HST antingen ingår i prissättningen eller kommer att läggas separat., Denna information måste tydligt anges på din faktura, kontrakt eller postas på en skylt som är lätt synlig för kunderna och måste innehålla GST/HST-räntan som debiteras tillsammans med ditt registreringsnummer.
Du måste också fylla i och skicka in en GST / HST-retur. Beroende på ditt företag kan du behöva lämna in en avkastning varje månad, kvartalsvis eller bara en gång om året. Oavsett tidsramen, alla GST / HST belopp som du har samlat in är medel som du har tagit från någon i ”förtroende för kronan” – och måste remitteras till CRA tillsammans med avkastningen., Dessa medel ska inte hållas av dig eller användas av dig, och eftersom det här är” förvaltningsfonder ” behandlar CRA dem väldigt seriöst.
GST/HST Return
innan du startar din GST / HST return, har alla dina nummer redo. Om du använder snabbmetoden behöver du det totala belopp som samlats in under rapporteringsperioden. Om du använder den vanliga metoden behöver du både de belopp som samlas in från kunder och betalas på kostnader.
CRA har massor av vägledning för att slutföra din GST / HST-retur., Du kan komma åt line-by-line förklaringar, exempel på både redovisningsmetoder och till och med video tutorials! Den här handboken är till stor hjälp: allmän Information till GST / HST-registranter, liksom denna länk till CRA: GST / HST för företag.
TurboTax egenföretagare går dig igenom dina skatter steg för steg, automatiskt uppmanar dig att ange alla relevanta egenföretagare specifika avdrag så att du kan vara säker på att det är korrekt och du får din högsta återbetalning. Liksom alla TurboTax-produkter backas TurboTax egenföretagare vår maximala återbetalningsgaranti så att du kan lämna in fullständigt förtroende.,
om du letar efter mer stöd, finns det två TurboTax live alternativ för egenföretagare kanadensare:
- TurboTax Live Assist & granska egenföretagare ger live, on-demand tillgång till skatt och produktrådgivning när du förbereder din avkastning, sedan en fullständig översyn av den färdiga avkastningen.
- med TurboTax Live Full Service egenföretagare en TurboTax Expert kommer att fullt ut förbereda, optimera, granska och lämna dina skatter för dig. TurboTax-experter har i genomsnitt 17 års erfarenhet av att förbereda skatter och finns tillgängliga på begäran för att ta stressen ur skattetiden., Dessutom ingår TurboTax Live Full Service året runt revisionsstöd för ökat förtroende. (Vår Full Service är inte tillgänglig för QC invånare).