Hur beskattas din 401(k) när du går i pension?

När du tar ut pengar från din 401(k)—eller ”ta utdelningar”, i IRS lingo—du börjar både njuta av inkomsten från denna pension stöttepelare och möta dess skattekonsekvenser. För de flesta, och med de flesta 401(k)s, beskattas distributioner som vanlig inkomst. Den skattebelastning du kommer att drabbas av varierar dock beroende på vilken typ du har: traditionell eller Roth 401(k), och hur och när du tar ut pengar från den.,

räkna ut dina skatter på en traditionell 401(k)

distributioner från en vanlig eller traditionell 401(k) är ganska enkla i sin skattebehandling. Dina Bidrag till planen betalades med dollar före skatt, vilket betyder att de togs ”av toppen” av din bruttolön, vilket minskar din skattepliktiga intjänade inkomst och därmed de inkomstskatter du betalade vid den tiden. På grund av denna uppskov, skatter förfaller på 401(k) medel när utdelningen börjar.,

vanligtvis beskattas distributionerna från sådana planer som vanlig inkomst till skattesatsen för ditt skattefäste under det år du gör återkallandet. Det finns dock några undantag, inklusive om du föddes före 1936 och du tar din distribution som en klumpsumma. I så fall kan du kvalificera dig för särskild skattebehandling.

situationen är ungefär densamma för en traditionell IRA, ett annat skatteuppskjutet pensionskonto som erbjuds av vissa mindre arbetsgivare (som en SEP IRA) eller kan också öppnas av en individ., Bidrag till traditionella IRAs görs också med före skatt dollar, och så skatter beror på dem när pengarna dras tillbaka.

skatter på en traditionell 401(k)

som med andra inkomster beskattas utdelningar från traditionella 401(k) och traditionella IRA-konton på en stegvis basis, med stadigt högre skattesatser för progressivt högre inkomstnivåer. Skattesatserna sänktes genom 2017 års lag om skattesänkningar och arbetstillfällen. Men den grundläggande strukturen, som omfattar sju skattefästen, förblir intakt, liksom de graderade skattesatserna. Dessutom kommer denna minskning att löpa ut år 2025.,

för beskattningsåret 2020, till exempel, betalas den 15 April 2021, ett gift par som filer gemensamt och tjänar $80.000 tillsammans skulle betala 10% skatt på den första $19,400 inkomst, 12% på nästa $59,550, och 22% på de återstående $1,050. Om parets inkomst ökade tillräckligt för att det gick in i nästa skattefäste, kunde en del av den extra inkomsten beskattas med nästa högsta stegvisa ränta på 24%.,

det uppåtgående krypet i skattesatsen gör det viktigt att överväga hur 401(k) uttag, som krävs efter att du fyllt 72, kan påverka din skatteräkning när de läggs till i annan inkomst. ”Skatt på din 401(k) – distributioner är viktigt, säger Curtis Sheldon, gemensamma FISKERIPOLITIKEN®, ordförande C. L. Sheldon & Company LLC i Alexandria, Va. ”Men vad som är viktigare är ,” vad kommer dina 401 (k) distributioner att göra med dina andra skatter och avgifter?,””

Sheldon citerar beskattning av sociala förmåner som ett exempel., Normalt är pensionsförmåner för Social trygghet inte föremål för inkomstskatt om inte mottagarens totala årsinkomst överstiger ett visst belopp. En betydande 401(k) fördelning kan driva någons inkomst över den gränsen, vilket medför att en stor del av socialförsäkringsförmånerna blir beskattningsbara när de skulle ha varit Obeskattade utan att fördelningen görs. Om din årliga inkomst överstiger $34,000 ($44,000 för gifta par) 85% av socialförsäkringsförmåner kan beskattas.,

ett sådant exempel understryker vikten av att ägna stor uppmärksamhet åt när och hur du tar ut pengar från din 401(k).

skatter på en Roth 401(k)

med en Roth 401(k) är skattesituationen annorlunda. Som med en Roth IRA, pengarna du bidrar till en Roth 401(k) görs med efter skatt dollar, vilket innebär att du inte fick ett skatteavdrag för bidraget vid den tiden. Så, eftersom du redan har beskattats på bidragen, är det osannolikt att du också kommer att beskattas på dina distributioner, förutsatt att dina distributioner är kvalificerade.,

för att utdelningar ska kvalificeras måste Roth ha tillräckligt ”åldrat” (det vill säga etablerats) från den tid du bidrog till det, och du måste vara gammal nog för att göra uttag utan straff. ”Medan den utsedda Roth 401(k) växer tax-free, var försiktig så att du möta fem år åldrande regel och planera distributionen regler för att ta emot skattefri utdelning behandling när du når en ålder av 59½”, enligt Charlotte A. Dougherty, gemensamma FISKERIPOLITIKEN®, grundare av Dougherty & Intresseföretag, i Cincinnati, Ohio.,

en viktig anmärkning: Dessa regler och begränsningar gäller för de pengar som du har tjänat in på ditt konto: något utöver vad du har deponerat i det. Till skillnad från den traditionella 401(k), kan du ta utdelningar av dina bidrag från Roth sorten när som helst utan straff. Intäkterna måste dock fortfarande rapporteras på din självdeklaration. i själva verket gör hela distributionen.,

liksom den traditionella 401(k), villkoren i Roth 401(k)s föreskriver att Krävs minimifördelningar (RMDs) måste börja med ålder 72 (till skillnad från Roth IRAs), även om detta krav också avstod för dessa konton i 2020 efter införandet av CARES Act.

din Roth 401(k) är dock inte helt klar, skattemässigt. Om din arbetsgivare matchar dina bidrag till en Roth, anses den delen av pengarna göras med före skatt dollar. Så du måste betala skatt på dessa avgifter när du tar utdelningar., De beskattas som vanlig inkomst.

särskilda Skattestrategier för 401(k)

För vissa skattebetalare kan andra strategier relaterade till pensionskonton tillåta en minskning av deras skattebett.

förklara Bolagets aktie en kapitalvinst

vissa företag belönar anställda med lager och uppmuntrar ofta mottagarna att hålla dessa investeringar inom 401(k)s eller andra pensionskonton. Även om detta arrangemang kan ha nackdelar, kan dess potentiella plusser innefatta mer gynnsam skattebehandling.,

Christopher Kanon, MS, gemensamma FISKERIPOLITIKEN® RetireRight Pittsburgh, säger, ”Arbetsgivaren lager som innehas i 401(k) kan vara berättigad till netto orealiserade uppskattning behandling. Vad detta innebär är att tillväxten av beståndet över basen behandlas med kapitalvinsträntor, inte vanlig inkomst. Detta kan innebära stora skattebesparingar. För många deltagare och rådgivare saknar detta när de distribuerar pengarna eller rullar över 401(k) till en IRA.”

i allmänhet anser finansiella planerare att betala den långsiktiga kapitalvinstskatten är mer fördelaktig för skattebetalarna än att ådra sig inkomstskatt., För dem i högre skattefästen är inkomstskattesatserna ungefär dubbelt så höga som de som gäller för realisationsvinster. Från och med 2020 och 2021 beskattningsåret, kapitalvinst skattesatser är noll, 15%, och 20%, beroende på nivån på din inkomst.

rulla över medel

Du kan också undvika beskattning på dina Roth 401(k) intäkter om ditt uttag är för en rollover. Om fonderna helt enkelt flyttas till en annan pensionsplan eller till en makes plan via direkt rollover, uppstår inga ytterligare skatter., Om vältningen inte är direkt, vilket innebär att fonderna distribueras till kontoinnehavaren snarare än från ett institut till ett annat, måste fonderna deponeras på ett annat Roth 401(k) eller Roth IRA-konto inom 60 dagar för att undvika beskattning.

dessutom innebär en indirekt rollover att den del av distributionen som kan hänföras till bidrag inte kan överföras till en annan Roth 401(k) men kan överföras till en Roth IRA. Vinstdelen av distributionen kan deponeras i endera typen av konto.,

den nedersta raden

hantera, och minimera, skattebördan för ditt 401(k) konto börjar med valet mellan Roth 401(k), finansieras av bidrag efter skatt, och en traditionell 401(k), som får inkomst före skatt. Vissa yrkesverksamma rekommenderar att hålla både för att minimera risken för att betala alla resulterande skatter nu eller alla senare.,

som med många andra avgångsbeslut beror valet mellan Roth och reguljära konton—om du har tillgång till båda—på sådana individuella faktorer som din ålder, inkomst, skattefäste och inhemsk status. Med tanke på komplexiteten att väga dessa överväganden, och mer, är det klokt att söka professionell rådgivning.,